稽核員每日工作流程

稽核員每日工作流程

稽核員每日主要工作流程如下：

1、檢查收拾，整理清潔，保持工作環(huán)境的干凈整潔，以一個(gè)良好的精神面貌迎接一天

的工作。

2、查看工作交接本，閱讀晚班同事交接內(nèi)容，處理交接事項(xiàng)，并做好詳細(xì)記載和交接。3、數(shù)據(jù)稽核。整理歸檔上一天的單據(jù)、報(bào)表等，落實(shí)上一天稽查出來的問題。根據(jù)系

統(tǒng)入單和結(jié)賬數(shù)據(jù)仔細(xì)對(duì)照各營(yíng)業(yè)點(diǎn)上交的日?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)，做到一一對(duì)應(yīng)，如發(fā)現(xiàn)不能核對(duì)的數(shù)據(jù)須詢問該營(yíng)業(yè)點(diǎn)具體情況，根據(jù)服務(wù)員開出的消費(fèi)單據(jù)和收銀員結(jié)算的結(jié)賬單，核實(shí)誤差的原由，對(duì)少入，誤入等情況做好登記，責(zé)任到人。3.1客房/溫泉/餐飲/太乙洞/員工商場(chǎng)稽核

A各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的報(bào)表與收入要一致，報(bào)表左右要平衡，賬單齊全并蓋有收款章，賬單要有付款方式，如果客人要底單，底單要蓋上結(jié)算章。

B折扣要由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可，免費(fèi)住房或公司招待必須有董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理或相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并簽字，匯報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)核查。

C做報(bào)表要按訂單所指房間種類，天數(shù)、包括加床、餐費(fèi)，報(bào)賬單單位的報(bào)表一定要資料齊全（訂單和底單）

D數(shù)額減少要經(jīng)主管及經(jīng)理簽字，而客人拒絕付款要有經(jīng)理的簽字認(rèn)可。E輸單必須單據(jù)齊全，缺少單據(jù)要說明具體原因。

F退款要按財(cái)務(wù)部的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，一定要有主管及以上負(fù)責(zé)人簽字和客人簽名。

3.2客房收入稽核項(xiàng)目?jī)?nèi)容

A稽查入住單號(hào)的連續(xù)性，檢查本日昨日的單號(hào)是否銜接，有無缺號(hào)。

B稽查出租房收入計(jì)算的正確性，首先核對(duì)客房出租明細(xì)表，對(duì)已登記完畢而在客房收入總賬中沒有計(jì)算收入的客房，要看是否附有“變更”或“未住”等標(biāo)記，如屬“未住”，則要核實(shí)是否收取了半天或全天房費(fèi)，并查明有無漏收等情況發(fā)生�？头渴杖霊�(yīng)依據(jù)如下計(jì)算公式進(jìn)行試算平衡：

昨天客房費(fèi)余額+本日住房總房費(fèi)-本日已結(jié)住房費(fèi)+換房總計(jì)新房費(fèi)=當(dāng)日客房費(fèi)余額C稽核出租客房，床位，人數(shù)及房間數(shù)，把賓客分戶帳明細(xì)表上收費(fèi)房間總數(shù)與客房經(jīng)理報(bào)告相對(duì)照，檢查出租客房床位，人數(shù)及收入是否相符。

D在實(shí)際工作中由于入住客房數(shù)量多，業(yè)務(wù)手續(xù)繁忙，所以也有差錯(cuò)發(fā)生，如在稽

核中發(fā)現(xiàn)出租客房的某項(xiàng)記錄有錯(cuò)誤（如記錄中是已出租的客房，而實(shí)際是空房，或者是情況相反），應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客房經(jīng)理查明原因，當(dāng)晚無法解決的，應(yīng)在翌日早晨及早解決，并收回房款。如屬營(yíng)銷部預(yù)訂更改，應(yīng)當(dāng)附有營(yíng)銷部變更通知書。

3.3溫泉收入稽核項(xiàng)目?jī)?nèi)容

A審查銷售賬單，對(duì)照溫泉各批次登記單，核對(duì)各消費(fèi)有無丟失差錯(cuò)。B各點(diǎn)商品銷售、娛樂項(xiàng)目報(bào)表核對(duì)。

C各批次門票價(jià)格核對(duì)。分清客人類型，如有預(yù)訂或者團(tuán)隊(duì)，門票和消費(fèi)核查。D溫泉門票的使用，以及各種會(huì)員卡消費(fèi)核查。

E公司招待的賬單，須有公司相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字和客人簽字。F簽單掛賬的賬單，須有客戶相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.4餐飲收入稽核項(xiàng)目?jī)?nèi)容

A審查銷售賬單，對(duì)餐廳銷售的賬單按餐廳，各服務(wù)員號(hào)碼數(shù)分別整理，審查核對(duì)

有無丟失差錯(cuò)。

B審查整理每天營(yíng)業(yè)收入記賬內(nèi)容及其準(zhǔn)確性，按各餐廳及每次宴會(huì)分別整理統(tǒng)計(jì)

的賬單金額，應(yīng)與“收銀員日?qǐng)?bào)表”中的金額一致。特別重要的是簽單賬單金額應(yīng)與客房結(jié)賬處賓客分戶帳明細(xì)表中該餐廳所有記錄的數(shù)額相等，要做到三方核對(duì)平衡。

C審查服務(wù)員填制的銷售賬單帳號(hào)有無缺號(hào)，如有缺號(hào)，要認(rèn)真追差原因，向有關(guān)

的服務(wù)員查詢，如果該賬單的副聯(lián)還在，并證明銷售收入已經(jīng)準(zhǔn)確地記入收銀員帳內(nèi)，就不是服務(wù)員的責(zé)任。賬單缺號(hào)也可以是收銀員與服務(wù)員串通作弊。

D審查宴會(huì)銷售，是通過核對(duì)宴會(huì)賬單和宴會(huì)銷售明細(xì)表進(jìn)行的，是根據(jù)宴會(huì)業(yè)務(wù)

負(fù)責(zé)遞交的煙花銷售明細(xì)表，核對(duì)營(yíng)業(yè)額是否相符，同時(shí)要對(duì)宴會(huì)其他費(fèi)用（花卉費(fèi)、裝飾費(fèi)以及其他必要服務(wù)費(fèi)用）進(jìn)行審查。

3.5員工食堂/太乙洞收入稽核項(xiàng)目?jī)?nèi)容

A審查收銀日?qǐng)?bào)表和上交收入以及商品日銷存報(bào)表。B太乙洞門票銷售登記。

4、核實(shí)各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入后，準(zhǔn)確填寫各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入報(bào)表，以及營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表和總出納

報(bào)表。待報(bào)表復(fù)核后，向出納上交前一天營(yíng)業(yè)收入。5、每日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)原始單據(jù)、收銀員日?qǐng)?bào)表和收入的收取和登記，并讓收銀員簽字確認(rèn)。6、各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員備用金核查。

7、發(fā)票和收據(jù)的領(lǐng)取與核銷，做好詳細(xì)登記，每日所開發(fā)票數(shù)統(tǒng)計(jì)。

8、營(yíng)銷部業(yè)績(jī)核對(duì)。對(duì)照系統(tǒng)歷史登記結(jié)賬單，核對(duì)營(yíng)銷人員的業(yè)績(jī)。要注意應(yīng)收賬

款，往來賬款，費(fèi)用沖抵和公司招待的賬項(xiàng)。9、公司其他外包經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的分成初審。對(duì)照系統(tǒng)歷史登記結(jié)賬單和消費(fèi)單核實(shí)商品的

銷售量，根據(jù)合同提成占比核對(duì)分成。

10、各種門票和券種的領(lǐng)取登記。包括中餐廳早餐券、員工食堂餐券蓋章登記、員工溫泉票蓋章登記、團(tuán)隊(duì)自印溫泉券蓋章、溫泉門票的領(lǐng)用登記、太乙洞門票領(lǐng)用登記和門票日銷存票數(shù)登記。

擴(kuò)展閱讀：稽核員工作程序

稽核員工作程序

1、整理各吧臺(tái)酒水的進(jìn)貨單和每天的酒水銷售數(shù)，將進(jìn)銷數(shù)輸入

電腦同時(shí)結(jié)出各吧臺(tái)每天的庫存數(shù)。2、

檢查收銀報(bào)表與電腦數(shù)是否吻合，檢查退菜簽字手續(xù)是否完

善。3、4、5、6、7、8、9、

檢查折扣、優(yōu)惠、贈(zèng)送，是否超標(biāo)準(zhǔn)，是否有效權(quán)職人簽字。核對(duì)發(fā)票交易金額與稅控機(jī)清機(jī)報(bào)表數(shù)是否有超標(biāo)現(xiàn)象。檢查贈(zèng)券發(fā)放的時(shí)間、數(shù)額是否有違規(guī)現(xiàn)象。

在電腦核對(duì)每筆注銷帳單，檢查減少金額的原因是否合理。檢查送菜是否有超標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。

檢查酒水進(jìn)貨價(jià)格如有變動(dòng)，查找原因并向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。每日稽核完畢將當(dāng)天的收入統(tǒng)計(jì)后制作營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。

10、將每天檢查存在的問題匯總寫出稽核報(bào)告交財(cái)務(wù)經(jīng)理。12、協(xié)助成本組不定期抽查各吧臺(tái)酒水的庫存情況，月底參加吧臺(tái)酒水盤存。

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