財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理制度

費(fèi)用報(bào)銷管理制度

一、目的

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，結(jié)合公司的具體情況，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于公司全體員工。

三、主要費(fèi)用項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定

（一）市區(qū)交通費(fèi)

市區(qū)交通費(fèi)：指因公離開辦公地址所在的縣、市區(qū)域內(nèi)所發(fā)生的交通費(fèi)用。1、一般情況下，限乘公交或地鐵。

2、報(bào)銷的士費(fèi)，必須是特殊的事由（即乘坐公交或地鐵無(wú)法滿足工作需要的情況下，才允許報(bào)銷的士費(fèi)）

3、要憑正規(guī)發(fā)票(公交車票、出租車票）進(jìn)行報(bào)銷手續(xù)，需要在經(jīng)費(fèi)支出單上注明起始地、目的地、辦理事項(xiàng)。（二）差旅費(fèi)

差旅費(fèi)：指因公離開辦公所在地，到其他城市處理公務(wù)所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用（包括所乘坐的交通工具費(fèi)用、在外地旅館的費(fèi)用以及出差期間的伙食補(bǔ)助等）1、出差前必須填寫《出差申請(qǐng)單》，經(jīng)批準(zhǔn)后方可出差；部門第一負(fù)責(zé)人以下人員由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，部門負(fù)責(zé)人以上人員由其直接領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)必須提供經(jīng)批準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)單》。

3、出差返回后必須及時(shí)填報(bào)《出差結(jié)果報(bào)告》,并附在出差報(bào)銷單后給核準(zhǔn)人及財(cái)務(wù)審核。

4、因公出差可以在費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)一人住一個(gè)房間。相同性別兩人同時(shí)出差到同一地點(diǎn)時(shí)，住宿費(fèi)用只能按照其中較高標(biāo)準(zhǔn)的一個(gè)報(bào)銷，不能以兩人標(biāo)準(zhǔn)累加。5、出差期間發(fā)生招待費(fèi)的，當(dāng)餐不能報(bào)補(bǔ)貼。會(huì)議期間含食宿的，不能報(bào)當(dāng)餐補(bǔ)貼及食宿費(fèi)用。

注：A、A級(jí)城市：（北京，上海，天津，深圳，廈門、杭州及各省會(huì)）城市市區(qū)。

B、B級(jí)城市：A級(jí)城市以外的地區(qū)。

●交通工具：飛機(jī)須總經(jīng)理批準(zhǔn)；正常出勤工具：動(dòng)車，火車●住宿標(biāo)準(zhǔn)：A級(jí)城市300元/天，B類城市200元/天●伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：早餐10，中餐20，晚餐20元（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)

業(yè)務(wù)招待費(fèi)：指因公需招待應(yīng)酬客人所產(chǎn)生的費(fèi)用

1、各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請(qǐng)的，須事先取得公司同意，否則不予報(bào)銷。（招待前，需填寫《業(yè)務(wù)招待單》，經(jīng)批準(zhǔn)后方可招待，外地招待的可先電話請(qǐng)示，后補(bǔ)手續(xù)。）

2、報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，須提供經(jīng)批準(zhǔn)的《業(yè)務(wù)招待單》3、1000元以下由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，1000以上還需總經(jīng)理批準(zhǔn)。（四）員工借款

1、員工個(gè)人向公司借款，應(yīng)向總經(jīng)理請(qǐng)示，經(jīng)同意后辦理借款手續(xù)，財(cái)務(wù)在次月發(fā)放工資時(shí)就將借款扣回。（填寫借款單，）

2、出差借款：?jiǎn)T工出差借款，應(yīng)填寫借款單，并注明出差時(shí)間行程，由總經(jīng)理指

示后方能支取借款。出差員工應(yīng)在出差回來(lái)，一周內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。未在規(guī)定期限內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)的，應(yīng)在當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。（五）辦公費(fèi)：購(gòu)書、印名片、購(gòu)買的辦公用品（如：傳真機(jī)、打印機(jī)、墨盒、復(fù)印紙等）、公司分支機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)費(fèi)、刻章費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、郵寄費(fèi)、辦公室租賃費(fèi)用及辦公場(chǎng)地的物業(yè)管理水電費(fèi)等，印刷宣傳彩頁(yè)（大額的，需要附上合同）（六）車雜費(fèi)：車輛使用的汽油費(fèi)用、車輛維修費(fèi)、租車費(fèi)用、車輛過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、停車費(fèi)、車輛年審及駕駛員證件審查等費(fèi)用

四、報(bào)銷過(guò)程的要求和規(guī)定

（一）取得的原始票據(jù)

1、外購(gòu)材料用品及支付任何款項(xiàng)均需取得對(duì)方開具的收款憑據(jù)，在原始單據(jù)上要注明費(fèi)用發(fā)生明細(xì)、日期、金額大小寫要全，原始單據(jù)不得有涂改的痕跡，除伙食費(fèi)（購(gòu)菜、米、面）以外的原始單據(jù)必須加蓋有銷售方的章。2、發(fā)票抬頭必須填寫公司全稱：莆田市城廂區(qū)樂(lè)圖風(fēng)尚家具設(shè)計(jì)工作室

（二）報(bào)銷單填寫規(guī)定

1、填寫報(bào)銷單時(shí)規(guī)定用黑色水筆或鋼筆填寫，報(bào)銷單要求字跡端正正確、用途明確、時(shí)間清楚、大小寫金額準(zhǔn)確規(guī)范、所有內(nèi)容不得涂改；

2、報(bào)銷單封面原則上不允許更改，如需改，請(qǐng)?jiān)阱e(cuò)誤的文字或數(shù)字上劃一紅線，再用黑筆在旁邊寫上正確的文字或數(shù)字，另外再簽上更改人的姓名；

3、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等費(fèi)用的報(bào)銷都填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》；差旅費(fèi)的報(bào)銷填寫《旅差費(fèi)報(bào)銷單》；

4、費(fèi)用項(xiàng)目名稱、金額要與附件發(fā)票的內(nèi)容一致；（三）報(bào)銷流程

1、將付款憑單傳遞給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，由其核對(duì)所報(bào)銷的費(fèi)用是否合理，手續(xù)是否完整、支出金額是否正確，并對(duì)所審核的單據(jù)簽字確認(rèn)。

2、將財(cái)務(wù)審核好的單據(jù)傳總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的指定人員審批。

3、出納報(bào)銷時(shí)審核簽字手續(xù)是否齊全，手續(xù)完備后進(jìn)行付款，并在付款單上加蓋“現(xiàn)金付訖”章。

4、特殊事件急需付現(xiàn)，先向總經(jīng)理請(qǐng)示后，出納先行付款手續(xù)，后補(bǔ)審批手續(xù)。（四）報(bào)銷時(shí)間規(guī)定

為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)帳，各員工發(fā)生的費(fèi)用必須在發(fā)生費(fèi)用一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)間為每月28日之前。

說(shuō)明：1、對(duì)虛報(bào)多報(bào)費(fèi)用的，經(jīng)查實(shí)后，公司除追回責(zé)任人虛報(bào)多報(bào)的費(fèi)用外，另處虛報(bào)多報(bào)金額3倍以上（含3倍）5倍以下（含5倍）的罰款并通報(bào)批評(píng)，情節(jié)嚴(yán)重的將給予辭退、開除等處分，觸犯法律的將追究其法律責(zé)任。

2、在報(bào)銷單上簽字的證明人、審核人、批準(zhǔn)人等，若因不負(fù)責(zé)任，給作弊者以可乘之機(jī)，導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，即對(duì)其處以被多報(bào)虛報(bào)同等金額的罰款，同時(shí)給予通報(bào)批評(píng)或辭退、開除等處分。

擴(kuò)展閱讀：財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理制度

公司各項(xiàng)管理制度及財(cái)務(wù)報(bào)銷制度

一、差旅費(fèi)管理及報(bào)銷條例

1、出差人員必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人

簽署意見(jiàn)、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”，填寫“用款申請(qǐng)單”，列明用款計(jì)劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。

3、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見(jiàn)的“出差申請(qǐng)單”和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷差旅費(fèi)。

4、凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后方可報(bào)銷。

5、出差人員回公司必須于一星期內(nèi)向財(cái)務(wù)提交經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后的有效報(bào)銷單據(jù)，如個(gè)人原因延誤、超過(guò)一星期報(bào)銷差旅費(fèi)用的，每一天按30元罰款。財(cái)務(wù)每月24、25日為付款日，如超過(guò)當(dāng)月25日未能向財(cái)務(wù)提交相關(guān)有效單據(jù)的，財(cái)務(wù)將在次月25日再進(jìn)行報(bào)銷付款。

6、出差時(shí)借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對(duì)各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

總體原則：對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“實(shí)報(bào)實(shí)銷，超支不補(bǔ)”。

A.公司總經(jīng)理(包括隨行人員)因公外出，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。副總以上級(jí)別才可乘坐飛機(jī)并得到總經(jīng)理同意，任何人不得乘坐飛機(jī)頭等艙和輪船頭等艙。

B.其他人員受公司指派因公外出，按出差不同區(qū)域?qū)嵭胁煌�的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（1）住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。下同）：

地區(qū)/人員總經(jīng)理副總經(jīng)理其余人員201*80201*80特區(qū)直轄市省會(huì)城市實(shí)報(bào)實(shí)銷18016015010012080省轄市縣級(jí)市及以下（2）伙食補(bǔ)助費(fèi)：

地區(qū)/人員總經(jīng)理副總經(jīng)理其余人員

60605040特區(qū)直轄市省會(huì)城市實(shí)報(bào)實(shí)銷504040304030省轄市縣級(jí)市及以下（3）市內(nèi)交通費(fèi)：

地區(qū)/人員總經(jīng)理副總經(jīng)理其余人員101088特區(qū)直轄市省會(huì)城市實(shí)報(bào)實(shí)銷555533省轄市縣級(jí)市及以下（4）交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

工具/人員總經(jīng)理副總經(jīng)理其余人員

飛機(jī)普通艙預(yù)申請(qǐng)火車軟臥軟座硬臥硬座硬臥硬座輪船二等艙三等艙三等艙長(zhǎng)途汽車實(shí)報(bào)可乘可乘出租車實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)預(yù)申請(qǐng)備注：不需要住宿，并在外停留6小時(shí)以上者，每人每天補(bǔ)助20元，不帶車者可報(bào)銷往返公共汽車票。

報(bào)銷辦法

（一）住宿費(fèi)報(bào)銷辦法

1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

3、出差人員住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會(huì)見(jiàn)地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報(bào)銷。

4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。（二）伙食補(bǔ)助費(fèi)報(bào)銷辦法

中午12時(shí)前離開本市按全天補(bǔ)助；中午14時(shí)后離開本市按半天補(bǔ)助；中午14時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助。（三）交通費(fèi)報(bào)銷辦法

1、訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷，如遇特殊情況需寫書面匯報(bào)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。

2、對(duì)于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)不予報(bào)銷。（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。3、駕駛員外出油料費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷（不再報(bào)銷其他交通費(fèi)油），行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報(bào)銷。4、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒(méi)有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；

（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的（四）其他

1、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見(jiàn)后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時(shí)間、車次、住宿發(fā)票作為計(jì)算費(fèi)用的依據(jù)，對(duì)于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。（五）、補(bǔ)充規(guī)定

1、兩人以上出差人員，在請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級(jí)人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無(wú)法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。

3、外出參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

二、外聘人員探親假管理?xiàng)l例

a、需休假者，需提前二十天提交申請(qǐng)，經(jīng)主管同意，并安排時(shí)間，再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可回家探親。

b、探親假標(biāo)準(zhǔn)三次/年，每次不得超過(guò)15天（從休息之日起至到廠報(bào)到日止），超規(guī)定時(shí)間按天數(shù)計(jì)算扣雙倍工資，探親假當(dāng)月不在享受正常工休。

c、探親假每年不足三次按兩次計(jì)算，第三次探親假因工作原因不能滿足的，年底一次性補(bǔ)發(fā)201*元加班補(bǔ)助。

d、探親假期間工資按工資總額的每天70%計(jì)發(fā)。

e、探親人員回公司必須于一星期內(nèi)向財(cái)務(wù)提交經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后的有效報(bào)銷單據(jù)，如個(gè)人原因延誤、超過(guò)一星期報(bào)銷探親費(fèi)用的，每一天按30元罰款。財(cái)務(wù)每月24、25日為付款日，如超過(guò)當(dāng)月25日未能向財(cái)務(wù)提交相關(guān)有效單據(jù)的，財(cái)務(wù)將在次月25日再進(jìn)行報(bào)銷付款。

交通費(fèi)報(bào)銷辦法

1、探親人員來(lái)往交通費(fèi)一律按火車票（硬臥、硬座）、公共汽車票報(bào)銷。

2、探親途中的市內(nèi)交通費(fèi)，可按起止站的直線公共電車、汽車、輪渡費(fèi)憑據(jù)報(bào)銷，但乘坐市內(nèi)出租車輛的開支，應(yīng)由職工自理，不予報(bào)銷。

3、職工探親不得報(bào)銷飛機(jī)票，因故必須乘坐飛機(jī)的，可按火車票（硬臥、硬座）、公交車、船票價(jià)報(bào)銷，多支部分由職工自理。

三、采購(gòu)人員管理?xiàng)l例

（一）采購(gòu)流程圖

流程接收請(qǐng)購(gòu)單采購(gòu)申請(qǐng)作業(yè)要求1、物資需求部門根據(jù)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要填寫請(qǐng)購(gòu)單1、接收已核準(zhǔn)并審批的請(qǐng)購(gòu)單1、采購(gòu)人員依需求緩急，參考采購(gòu)歷史記錄或供記錄表單請(qǐng)購(gòu)單責(zé)任單位/人需求部門請(qǐng)購(gòu)單詢價(jià)記錄表采購(gòu)員采購(gòu)員詢價(jià)比價(jià)議價(jià)應(yīng)商所提供的資料，至少精選兩家以上供應(yīng)商進(jìn)行比價(jià)和議價(jià)，2、詢價(jià)伍佰元以上的物資需上報(bào)總樣品提供確認(rèn)經(jīng)理說(shuō)明情況。1、以滿足需求部門所提出的性能、指標(biāo)、品質(zhì)為申請(qǐng)單采購(gòu)員供應(yīng)商選擇原則1、依優(yōu)質(zhì)低價(jià)原則進(jìn)行選擇詢價(jià)記錄表1、依據(jù)供需雙方確定的條件簽訂合同采購(gòu)合同需求部門/企管部/采購(gòu)員采購(gòu)員簽訂采購(gòu)合同進(jìn)度跟催1、依據(jù)合同或約定的交貨期進(jìn)行跟蹤確認(rèn)，發(fā)生驗(yàn)收入庫(kù)采購(gòu)合同采購(gòu)員異常及時(shí)處理1、庫(kù)管員按采購(gòu)需求進(jìn)行驗(yàn)收（核對(duì)數(shù)量與質(zhì)量），庫(kù)管員入庫(kù)單/需求部門送貨單發(fā)票支付憑證庫(kù)管員采購(gòu)員財(cái)務(wù)對(duì)帳/整理付款資料辦理入庫(kù)手續(xù)，并開出入庫(kù)單。1、采購(gòu)員根據(jù)庫(kù)管員提供的相關(guān)資料進(jìn)行對(duì)帳，財(cái)務(wù)審核，總經(jīng)理審批，最后到財(cái)務(wù)部辦理付款結(jié)算。(二)采購(gòu)報(bào)銷制度

a、為滿足采購(gòu)人員工作需要，采購(gòu)員可提前向財(cái)務(wù)申請(qǐng)一定金額的借款，填寫“借款單”，并注明借款日期與還款日期（最長(zhǎng)還款期不得超過(guò)一個(gè)月），由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人與總經(jīng)理審批后方可付款。b、需要再次借款時(shí)，必須結(jié)清之前所有借款款項(xiàng)。未結(jié)清前欠款項(xiàng)無(wú)論任何原因，財(cái)務(wù)不予再次借款。如有延誤采購(gòu)工作由采購(gòu)人員自行承擔(dān)。

c、報(bào)銷采購(gòu)的費(fèi)用，非總經(jīng)理簽字同意的支出，必須向財(cái)務(wù)提交有效貨物發(fā)票和運(yùn)輸發(fā)票等。收據(jù)及手工書寫證明不能作為報(bào)銷憑證。報(bào)銷單據(jù)上必須有采購(gòu)人員的采購(gòu)簽名、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的審核簽名、總經(jīng)理的審批簽名方可報(bào)銷。

d、超過(guò)千元以上金額的采購(gòu)，除財(cái)務(wù)和銀行休息日，采購(gòu)人員應(yīng)首先考慮承兌、支票或網(wǎng)銀付款。減少現(xiàn)金往來(lái)。

四、公司其他費(fèi)用報(bào)銷制度

1、話費(fèi)：財(cái)務(wù)每月25日統(tǒng)一報(bào)銷付款。

中層以上干部、采購(gòu)、銷售員、客服人員方可報(bào)銷話費(fèi)，話費(fèi)余額不得超過(guò)100元。2、招待費(fèi)：財(cái)務(wù)每月25日統(tǒng)一報(bào)銷付款。特殊情況需要借款的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，向財(cái)務(wù)填寫“借

款單”，并說(shuō)明借款用途、還款期限（不得超過(guò)一周），由總經(jīng)理簽字后方可借款。業(yè)務(wù)招待人員應(yīng)堅(jiān)決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可參與可不參與，不參與”，“可發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡(jiǎn)”的原則。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用嚴(yán)格執(zhí)行分檔次接待原則，堅(jiān)決控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴(yán)禁隨意超標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，特殊情況需說(shuō)明原因，經(jīng)請(qǐng)示總經(jīng)理同意后方可進(jìn)行招待，否則，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

備注：以上報(bào)銷事項(xiàng)，報(bào)銷單據(jù)必須是填寫無(wú)誤的有效發(fā)票發(fā)票（其他票據(jù)除總經(jīng)理簽字同意），報(bào)銷單據(jù)上一律由經(jīng)手人簽字，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，（發(fā)現(xiàn)虛假發(fā)票與實(shí)際付款金額不符的，一律沒(méi)收?qǐng)?bào)銷單，嚴(yán)重者張榜公示），總經(jīng)理簽字方可進(jìn)行報(bào)銷手續(xù)，并于付款。

友情提示：本文中關(guān)于《財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理制度》給出的范例僅供您參考拓展思維使用，財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理制度：該篇文章建議您自主創(chuàng)作。

來(lái)源：網(wǎng)絡(luò)整理 免責(zé)聲明：本文僅限學(xué)習(xí)分享，如產(chǎn)生版權(quán)問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系我們及時(shí)刪除。

《財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理制度》由互聯(lián)網(wǎng)用戶整理提供,轉(zhuǎn)載分享請(qǐng)保留原作者信息,謝謝!
鏈接地址：http://www.seogis.com/gongwen/643676.html

• 上一篇：費(fèi)用報(bào)銷制度
• 下一篇：領(lǐng)料員崗位職責(zé)