成本會計工作職責

成本會計工作職責

1、服從財務(wù)總監(jiān)的工作安排，協(xié)助財務(wù)總監(jiān)做好成本控制的具體工作。

2、協(xié)助本部門進行酒店餐飲部（食品、飲品、煙、低值易耗品及其他物品）的成本費用核算與控制，酒店客房部（迷你吧、一次性客用品、洗滌用品等）的成本費用核算與控制，各部門文具、印刷品、工程用物資等成本費用的核算與控制，酒店低值易耗品（玻、瓷、餐具、布草等）的監(jiān)督控制和費用分攤，以保證酒店經(jīng)營利潤的實現(xiàn)。3、向總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)提供餐飲成本信息，配合廚師長隨時編制新菜單，對每一種食品、菜品按消耗量編制出標準成本表，為制定銷售價格提高依據(jù)，并及時進行實施效益分析，負責審核收貨部門及倉庫交來的收貨單、入庫單和收貨日報，與采購申請單及報價表上的價格、質(zhì)量進行核對，對審核無誤的單據(jù)蓋“已核）印章并簽名。4、審核每日提貨單，按照出庫貨物的性質(zhì)分類匯總?cè)胭~，并根據(jù)各部門的每日提貨數(shù)量按酒店規(guī)定，匯入各部門的成本、費用，打印出庫報告并存檔。

5、根據(jù)廚房流轉(zhuǎn)單，編制轉(zhuǎn)流匯總表，增減相關(guān)部門成本。6、根據(jù)酒店規(guī)定，審核酒店高級職員、有關(guān)人員工作餐和宴請簽單，并編制憑證，每月匯總制表。

7、審核編制每日成本報告，根據(jù)客房、餐廳、吧臺和廚房提供的每日成本情況，匯總每日一次性客用品成本、食品成本及飲品成本。8、編制提供每日各營業(yè)部門成本分析報告。9、每日監(jiān)控各吧臺、迷你吧、海鮮、燕鮑翅進銷存情況，編制分析報告和月報。

10、每月參加廚房、酒店庫房的盤點，并起到監(jiān)控作用，嚴格控制客房迷你吧商品銷售收入情況，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。

11、根據(jù)各部門直撥單、領(lǐng)料單、盤點表核算各部門成本費用，編制成本、費用憑證，編制存貨憑證。

12、每月編制食品、飲品的成本核算表，編制物品及工程物資消耗表，編制清潔用品、辦公用品、客房一次性用品耗用表，編制低值易耗品耗用情況表。

13、配合庫房做好每月庫存物資積壓表，報損物品報告，庫存物資明細表，并配合使用部門，盡量利用積壓物資以降低成本。14、服從主管安排，參與全面市場調(diào)查，完成成本控制工作。15、完成上級交辦的其他工作。

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成本會計崗位職責

在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。

主動會有關(guān)人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預(yù)算、編制項目成本計劃，提供有關(guān)的成本資料。

當公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。

不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。

學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。

做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

完成財務(wù)部部長臨時交辦的其他任務(wù)。

1，進行成本預(yù)測，參與經(jīng)營決策。編制成本計劃，為企業(yè)進行有計劃的成本管理

提供基本依據(jù)。

2，嚴格審核和控制各項費用之處，努力節(jié)約開支，不斷降低成本。3，及時正確的進行成本核算，為企業(yè)經(jīng)營管理提供有用的信息。4，考核成本計劃的完成情況，開展成本分析。

成本會計:

分類計算項目成本費用，隨時記錄匯總各項目發(fā)生的成本費用數(shù)據(jù)，季末以損益表格式匯報各項目成本情況；成本分析和控制，控制收入與成本的配比；購銷合同、工程建設(shè)合同的登記及各工地送貨單的核對，匯總外欠款數(shù)據(jù)和工程回款記錄；協(xié)助預(yù)算部出具投標要求的財務(wù)數(shù)據(jù)；公司固定資產(chǎn)監(jiān)督管理及年終盤點工作；年末將各類合同及材料核對單，匯總編號整理裝訂保存。完成財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作

工業(yè)企業(yè)成本會計不是很難做你學的是會計，相信對你來說很簡單根據(jù)我自身工作經(jīng)歷回答你，成本會計主要工作有：

1、負責各類原輔材料的采購發(fā)票的審核工作，并依據(jù)發(fā)票、入庫單等原始憑證，辦理原輔材料的核算業(yè)務(wù)，并定期與有關(guān)部門核對，做到賬賬相符、賬實相符。2、負責原、輔材料成本的核算，以及材料成本差異的分攤工作。

3、負責增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)的收集整理工作，及時將已整理好的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)交稅務(wù)崗位辦理增值稅的匯繳工作。

4、負責應(yīng)付賬款的清理核對工作，督促有關(guān)部門及時清理預(yù)付賬款，并于半年度、年度終了后10日內(nèi)進行賬齡分析，報出明細報表。5、完成部門安排的臨時工作。

1、嚴格遵守公司各項規(guī)章制度和財經(jīng)紀律，服從管理，努力工作。

2、根據(jù)《會計法》及工業(yè)企業(yè)制度有關(guān)規(guī)定，制定符合公司實際及發(fā)展需要的成本控制體系并付諸實施。

3、加強財務(wù)計劃執(zhí)行情況的監(jiān)管，掌握公司各項費用支出的具體情況及時準確地提出節(jié)支增效的切實可行的措施和辦法。

4、積極參與財務(wù)經(jīng)營計劃的制定及分析；建立健全各種財務(wù)管理辦法和制度，逐步完善現(xiàn)代財務(wù)管理職能。

5、定期分析產(chǎn)成品及外協(xié)、外購配套件的成本構(gòu)成，對原材料價格及生產(chǎn)過程中材料耗費進行有效監(jiān)控，努力降低生產(chǎn)成本。

6、隨時了解掌握成本控制運行狀況，及時修訂完善成本控制體系。

7、監(jiān)督庫房管理，參與存貨盤點和核算，做到帳實相符。

分類計算項目成本費用，隨時記錄匯總各項目發(fā)生的成本費用數(shù)據(jù)，季末以損益表格式匯報各項目成本情況；成本分析和控制，控制收入與成本的配比；購銷合同、工程建設(shè)合同的登記及各工地送貨單的核對，匯總外欠款數(shù)據(jù)和工程回款記錄；協(xié)助預(yù)算部出具投標要求的財務(wù)數(shù)據(jù)；公司固定資產(chǎn)監(jiān)督管理及年終盤點工作；年末將各類合同及材料核對單，匯總編號整理裝訂保存。完成財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

一般來說，成本會計工作包括成本核算和成本分析。成本核算：

1.整理各項費用并進行歸集和分配；2.做記賬憑證并登賬；3.月末對費用進行核算；

4.統(tǒng)計各項費用的指標考核結(jié)果并上報經(jīng)理。成本分析：

1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標進行比較；2.成本分析報告。

除非是新設(shè)立的企業(yè)，沒有自己的成本會計業(yè)務(wù)流程。一般，每家企業(yè)都有自己的成本報表，以確保管理者需要的數(shù)據(jù)和會計信息的一貫性。

如果是采用財務(wù)軟件的話，一般可以根據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動生成報表，只要注意基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入正確就可以了。

工作職責（一）負責公司的成本核算1.整理各項費用并進行歸集和分配；2.做記賬憑證并登賬；3.月末對費用進行核算；4.統(tǒng)計各項費用的指標考核結(jié)果并上報經(jīng)理。（二）進行公司的成本分析1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標進行比較；2.成本分析報告。（三）負責公司的固定資產(chǎn)賬1.負責每月提取折舊；2.負責固定資產(chǎn)報廢、清理的賬務(wù)登記；3.新購入固定資產(chǎn)的入賬；4.年終匯總。（四）負責總賬的一部分1.匯總總賬，進行試算平衡；2.與明細賬的核對。（五）負責應(yīng)付賬款往來核算1.接收原材料入庫單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款，審核各項記錄；2.審核各業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交的發(fā)票及單據(jù)；3.登賬，記賬。（六）負責國內(nèi)銷售應(yīng)收賬款往來業(yè)務(wù)核算1.核算各國內(nèi)銷售客戶應(yīng)收賬款和記錄，2.憑發(fā)票登記，記賬；3.定期與銷售人員核對銷售明細及監(jiān)督匯款。（七）負責有關(guān)報表的報送工作1.每十天報送給總經(jīng)理銀行存款余額明細；2.月底向部門經(jīng)理報送本月銷售明細、應(yīng)收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部；3.月底報外銷部外銷回款統(tǒng)計。（八）現(xiàn)金與支票管理1.保管單據(jù)（支票、支票報銷單、支票申請單、收據(jù)等）、財務(wù)專用章及現(xiàn)金；2.填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證；3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)；4.辦理國際收支申報手續(xù)；5.每日對庫存現(xiàn)金進行盤點與結(jié)算；6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；7.初步審核現(xiàn)金報銷單據(jù)的合法性和真實性，辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。（九）財務(wù)檔案的整理、裝訂（十）完成上級委派的其他任務(wù)工作績效標準（一）成本核算方法科學合理；（二）成本計算準確，能如實反映生產(chǎn)狀態(tài)，無差錯；（三）總賬及固定資產(chǎn)賬登記準確，無差錯；（四）應(yīng)收及應(yīng)付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效；（五）提供的銷售考核數(shù)據(jù)準確；（六）對銷售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無差錯；（七）向管理層提供內(nèi)容翔實、數(shù)據(jù)準確的分析報告，并能從中及時發(fā)現(xiàn)問題；（八）現(xiàn)金收支相符，差錯率為零；（九）現(xiàn)金與賬目相符，差錯率為零；（十）保證現(xiàn)金報銷單據(jù)合法、真實，符合公司的各項規(guī)章制度；（十一）安全穩(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財務(wù)專用章，不出現(xiàn)遺失；（十二）認真填寫有關(guān)財務(wù)單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認；（十三）安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務(wù)檔案完整。

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