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目錄
一、實(shí)施可行性分析
二、企業(yè)概況
三、市場分析
四、競爭
五、管理
六、成本分析
七、經(jīng)濟(jì)分析
八、其他
一、實(shí)施可行性分析
開辦保健社的目的：目前面臨的醫(yī)療體制改革使人們開始更加關(guān)注自己的健康,隨著現(xiàn)代人生活的緊張和快捷奏,以及人口日益老年化問題,人們渴望有一種安全、可靠、靈活、方便、收費(fèi)合理、快捷的保健服務(wù),而我的目標(biāo)就是為社區(qū)居民、特別是老年人提供他們所期望的這種服務(wù)。保健社投資額度中等,基本為一次性投資,從業(yè)人員需一定的專業(yè)知識和技能,是一種風(fēng)險(xiǎn)小、利潤平的服務(wù)性行業(yè),適合我們有一技之長的下崗失業(yè)人員經(jīng)營(我曾經(jīng)做過九年護(hù)士,目前獲得中醫(yī)藥大學(xué)大專結(jié)業(yè)證書)我很愛這項(xiàng)工作,它使我感到神圣,因?yàn)樗粌H能夠解決生計(jì)問題,更能真實(shí)地感覺生存的價(jià)值一保護(hù)他人的健康,這是一件多么有意義的工作,我想這是我最好的選擇。
二、企業(yè)概況
(一)獨(dú)資經(jīng)營：投資額為10萬元左右。預(yù)算如下：
半年房租(18000~36000)元裝修30000元
設(shè)備：30000元辦公用品及家具10000元
流動(dòng)資金：10000元工資支出(當(dāng)月三名員工加本人)3200元
其他支出(當(dāng)月)元
(二)服務(wù)項(xiàng)目
針灸、推拿、打針、換藥、面部皮膚保養(yǎng),健康咨詢、量血壓、測量血糖、拔火罐、吸氧、足底按摩、刮痧等。上門服務(wù)。
(三)員工安排
針灸1名推拿2名本人1名共4名
本人全日頂班、雇員輪休平均工資800元/月
(四)性質(zhì)為非正規(guī)就業(yè)
三、市場分析
(一)目標(biāo)市場：社區(qū)居民
�、俚褪杖腩悾阂灾欣夏耆藶橹�,尤其是老年人,他們的健康最脆弱,也最需要護(hù)理。盡管老年人的收入不高,但對于健康多數(shù)肯付出。服務(wù)以針灸、推拿、火罐、足底按摩為主。
�、诟呤杖腩悾阂陨倘�、白領(lǐng)為主。這個(gè)層面的人最勞碌,大多為中青年人,多數(shù)事業(yè)有成收入不菲,但往往忘記自己的健康。其消費(fèi)心理：一類視保健為時(shí)尚,猶如網(wǎng)球、高爾夫;一類因工作壓力大且繁忙,通過保健推拿得以放松。服務(wù)以推拿、足底按摩為主。
③其他：為了方便、就近、應(yīng)急的社區(qū)居民。
(二)市場細(xì)分及比較
分析項(xiàng)目
老年人
商人
其他
身體狀況
多不佳
不齊
不齊
經(jīng)濟(jì)狀況
收入低
收入高
不齊
穩(wěn)定性
穩(wěn)定
較穩(wěn)定
不穩(wěn)定
客流量
大
中
不穩(wěn)定
時(shí)間
多
少
不穩(wěn)定
時(shí)段
上午或下午
晚上
不穩(wěn)定
喜好
低消費(fèi)、方便、安全
高消費(fèi)、時(shí)尚
方便、快捷
初步把目標(biāo)市場定位在老年段,盡管這個(gè)群體經(jīng)濟(jì)收入不高,但他們的身體狀況更需迫在眉睫的關(guān)注,且擁有更多的時(shí)間來關(guān)心自己的健康,也更易傳遞口碑。并且在開業(yè)初期相對減少了競爭。同時(shí)兼顧中、高檔消費(fèi)的顧客群,在今后的經(jīng)營和服務(wù)過程中,還需不斷調(diào)查顧客的需求以重新衡量和定位自己的市場位置。
四、競爭
對于服務(wù)性行業(yè)來講,競爭離不開三件法寶：質(zhì)量、價(jià)格、營銷。以下我將通過兩個(gè)表格來陳述本社的競爭策略：
(一)價(jià)格定位
服務(wù)項(xiàng)目
盲人推拿診所
地段醫(yī)院
(不含掛號費(fèi))
本保健社
針灸
無
7元(一個(gè)部位)
5元(一個(gè)部位)
推拿
50元/小時(shí)
24元/次
(一個(gè)部位)36元/次
(一個(gè)部位以上)
白天：15元/小時(shí)
(一個(gè)部位)
30元/小時(shí)
(一個(gè)部位以上)(超過45分鐘,
40元/小時(shí))
晚上：50元/小時(shí)
足底按摩
50元/小時(shí)
無
白天：40元/小時(shí)
晚上：50元/小時(shí)
打針
無
肌注：元
靜脈：元
肌注：元
靜脈：元
出診
10元/小時(shí)
元
元
(二)營銷策略及分析
內(nèi)容
盲人推拿診所
地段醫(yī)院
本保健社
附加服務(wù)
買500元卡打8折
無
(1)免費(fèi)量血壓
(2)70歲以上老人上門服務(wù)時(shí)不收上門費(fèi)
(3)每月九號為敬老日,60歲以上老人可享受任何一項(xiàng)對折服務(wù)。
優(yōu)勢
時(shí)尚、定位準(zhǔn)確。迎合一部分高收入者的心理,擁有特定的市場份額。
相對有較強(qiáng)的醫(yī)療陣容、設(shè)備完善、覆蓋面廣、使人信賴。
定位明確,收費(fèi)合理,富有親和力的營銷策略,且有相對的縫隙市場。
服務(wù)近距離,醫(yī)德為先,站在病人的角度考慮醫(yī)療方案。
劣勢
不適合工薪層及老年層。
缺乏親和力、營銷處于被動(dòng)。
開業(yè)初期還需培養(yǎng)口碑,千里迢迢更待勵(lì)精圖治。
五、管理
(一)首先以身作責(zé),不斷學(xué)習(xí)以保持自己知識基礎(chǔ)的新鮮度。真誠、平等地對每一個(gè)人,無論是員工還是顧客。沒有一個(gè)企業(yè)是通過孤軍奮戰(zhàn)而輝煌,使每一位員工都成為主人,把更多的權(quán)力交給他們,讓他們更多的參與、更多的自我管理。
(二)建立和完善各種規(guī)章制度,如崗位責(zé)任制度,財(cái)務(wù)制度、物品保管、使用、出入及損壞處理制度,以及上崗工作操作程序等。照章辦事、獎(jiǎng)罰分明。
(三)員工定期培訓(xùn),吸取先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),保證服務(wù)質(zhì)量。
(四)每人有專責(zé),并能兼做別樣工作。安排專人負(fù)責(zé)接待,預(yù)約登記,咨詢工作。安排專人負(fù)責(zé)設(shè)備以及用品的維護(hù)、保養(yǎng)、保管和消毒工作。
六、成本分析
成本核算是經(jīng)營中的重要環(huán)節(jié),對開支必須一清二楚,常做財(cái)務(wù)分析,制訂每天、每周、每月盈虧平衡表,作為審核經(jīng)營過程的依據(jù)。主要包括：保健用品成本費(fèi)、廣告費(fèi)、工資、房租、水電費(fèi)、電話費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、維修費(fèi)、折舊費(fèi)等。有效的控制成本,確定一個(gè)合理的利潤率和價(jià)位。
七、經(jīng)濟(jì)分析
以成本分析及銷售定價(jià)為依據(jù),估算兩個(gè)時(shí)段的平均毛利。上午、下午為一個(gè)時(shí)段;晚上為一個(gè)時(shí)段。
最大值
白天(9——5)
晚上(6——12)
人數(shù)
12人
12人
平均消費(fèi)額
元
元
營業(yè)額
元
元
每日總額
元
每月以30日計(jì)：30×900=27000元/月
最小值以半月計(jì)：×27000=13500元/月
按最小值計(jì),一年毛利為13500×12=萬元
扣除半年房租萬元(每月3000元計(jì))
扣除投資回報(bào)(以一年收回全部投資計(jì))10萬元
扣除11個(gè)月工資萬(每月以3200元計(jì))
年盈利為8800元。
八、其他
關(guān)于市口選擇作如下考慮：初步選定上海西區(qū),且通過調(diào)查租金在三千元、六千元、一萬元不等;面積在(50~200)平方米。
積極配合工商、稅務(wù)、銀行、衛(wèi)生、環(huán)保、治安以及街道管理部門等方面,按有關(guān)規(guī)定申請批準(zhǔn)。
目 錄
一、實(shí)施可行性分析
二、企業(yè)概況
三、市場分析
四、競爭
五、管理
六、成本分析
七、經(jīng)濟(jì)分析
八、其他
一、實(shí)施可行性分析
開辦保健社的目的：目前面臨的醫(yī)療體制改革使人們開始更加關(guān)注自己的健康，隨著現(xiàn)代人生活的緊張和快捷奏，以及人口日益老年化問題，人們渴望有一種安全、可靠、靈活、方便、收費(fèi)合理、快捷的保健服務(wù)，而我的目標(biāo)就是為社區(qū)居民、特別是老年人提供他們所期望的這種服務(wù)。
保健社投資額度中等，基本為一次性投資，從業(yè)人員需一定的專業(yè)知識和技能，是一種風(fēng)險(xiǎn)小、利潤平的服務(wù)性行業(yè)，適合我們有一技之長的下崗失業(yè)人員經(jīng)營(我曾經(jīng)做過九年護(hù)士，目前獲得中醫(yī)藥大學(xué)大專結(jié)業(yè)證書)我很愛這項(xiàng)工作，它使我感到神圣，因?yàn)樗粌H能夠解決生計(jì)問題，更能真實(shí)地感覺生存的價(jià)值一保護(hù)他人的健康，這是一件多么有意義的工作，我想這是我最好的選擇。
二、企業(yè)概況
(一)獨(dú)資經(jīng)營：投資額為10萬元左右。預(yù)算如下：
半年房租(18000~36000)元 裝修30000元
設(shè)備：30000元 辦公用品及家具10000元
流動(dòng)資金：10000元 工資支出(當(dāng)月三名員工加本人)3200元
其他支出(當(dāng)月)2000元
(二)服務(wù)項(xiàng)目
針灸、推拿、打針、換藥、面部皮膚保養(yǎng)，健康咨詢、量血壓、測量血糖、拔火罐、吸氧、足底按摩、刮痧等。上門服務(wù)。
(三)員工安排
針灸1名 推拿2名 本人1名共4名
本人全日頂班、雇員輪休 平均工資800元/月
(四)性質(zhì)為非正規(guī)就業(yè)
三、市場分析
(一)目標(biāo)市場：社區(qū)居民
�、俚褪杖腩悾阂灾欣夏耆藶橹�，尤其是老年人，他們的健康最脆弱，也最需要護(hù)理。盡管老年人的收入不高，但對于健康多數(shù)肯付出。服務(wù)以針灸、推拿、火罐、足底按摩為主。
�、诟呤杖腩悾阂陨倘�、白領(lǐng)為主。這個(gè)層面的人最勞碌，大多為中青年人，多數(shù)事業(yè)有成收入不菲，但往往忘記自己的健康。其消費(fèi)心理：一類視保健為時(shí)尚，猶如網(wǎng)球、高爾夫;一類因工作壓力大且繁忙，通過保健推拿得以放松。服務(wù)以推拿、足底按摩為主。
�、燮渌簽榱朔奖�、就近、應(yīng)急的社區(qū)居民。
(二)市場細(xì)分及比較
分析項(xiàng)目
老年人
商 人
其 他
身體狀況
多不佳
不齊
不齊
經(jīng)濟(jì)狀況
收入低
收入高
不齊
穩(wěn) 定 性
穩(wěn)定
較穩(wěn)定
不穩(wěn)定
客 流 量
大
中
不穩(wěn)定
時(shí) 間
多
少
不穩(wěn)定
時(shí) 段
上午或下午
晚上
不穩(wěn)定
喜 好
低消費(fèi)、方便、安全
高消費(fèi)、時(shí)尚
方便、快捷
初步把目標(biāo)市場定位在老年段，盡管這個(gè)群體經(jīng)濟(jì)收入不高，但他們的身體狀況更需迫在眉睫的關(guān)注，且擁有更多的時(shí)間關(guān)心自己的健康，也更易傳遞口碑。并且在開業(yè)初期相對減少了競爭。同時(shí)兼顧中、高檔消費(fèi)的顧客群，在今后的經(jīng)營和服務(wù)過程中，還需不斷調(diào)查顧客的需求以重新衡量和定位自己的市場位置。
四、競爭
對于服務(wù)性行業(yè)講，競爭離不開三件法寶：質(zhì)量、價(jià)格、營銷。以下我將通過兩個(gè)表格陳述本社的競爭策略：
(一)價(jià)格定位
服務(wù)項(xiàng)目
盲人推拿診所
地段醫(yī)院
(不含掛號費(fèi))
本保健社
針 灸
無
7元(一個(gè)部位)
5元(一個(gè)部位)
推 拿
50元/小時(shí)
24元/次
(一個(gè)部位) 36元/次
(一個(gè)部位以上)
白天：15元/小時(shí)
(一個(gè)部位)
30元/小時(shí)
(一個(gè)部位以上)(超過45分鐘，
40元/小時(shí))
晚上：50元/小時(shí)
足底按摩
50元/小時(shí)
無
白天：40元/小時(shí)
晚上：50元/小時(shí)
打 針
無
肌注：1.70元
靜脈：6.00元
肌注：1.50元
靜脈：5.00元
出 診
10元/小時(shí)
8.00元
6.00元
(二)營銷策略及分析
內(nèi) 容
盲人推拿診所
地 段 醫(yī) 院
本 保 健 社
附加服務(wù)
買500元卡打8折
無
(1)免費(fèi)量血壓
(2)70歲以上老人上門服務(wù)時(shí)不收上門費(fèi)
(3)每月九號為敬老日，60歲以上老人可享受任何一項(xiàng)對折服務(wù)。
優(yōu) 勢
時(shí)尚、定位準(zhǔn)確。迎合一部分高收入者的心理，擁有特定的市場份額。
相對有較強(qiáng)的醫(yī)療陣容、設(shè)備完善、覆蓋面廣、使人信賴。
定位明確，收費(fèi)合理，富有親和力的營銷策略，且有相對的縫隙市場。
服務(wù)近距離，醫(yī)德為先，站在病人的角度考慮醫(yī)療方案。
劣 勢
不適合工薪層及老年層。
缺乏親和力、營銷處于被動(dòng)。
開業(yè)初期還需培養(yǎng)口碑，千里迢迢更待勵(lì)精圖治。
五、管理
(一)首先以身作責(zé)，不斷學(xué)習(xí)以保持自己知識基礎(chǔ)的新鮮度。真誠、平等地對每一個(gè)人，無論是員工還是顧客。沒有一個(gè)企業(yè)是通過孤軍奮戰(zhàn)而輝煌，使每一位員工都成為主人，把更多的權(quán)力交給他們，讓他們更多的參與、更多的自我管理。
(二)建立和完善各種規(guī)制度，如崗位責(zé)任制度，財(cái)務(wù)制度、物品保管、使用、出入及損壞處理制度，以及上崗工作操作程序等。照辦事、獎(jiǎng)罰分明。
(三)員工定期培訓(xùn)，吸取先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，保證服務(wù)質(zhì)量。
(四)每人有專責(zé)，并能兼做別樣工作。安排專人負(fù)責(zé)接待，預(yù)約登記，咨詢工作。安排專人負(fù)責(zé)設(shè)備以及用品的維護(hù)、保養(yǎng)、保管和消毒工作。
六、成本分析
成本核算是經(jīng)營中的重要環(huán)節(jié)，對開支必須一清二楚，常做財(cái)務(wù)分析，制訂每天、每周、每月盈虧平衡表，作為審核經(jīng)營過程的依據(jù)。主要包括：保健用品成本費(fèi)、廣告費(fèi)、工資、房租、水電費(fèi)、電話費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、維修費(fèi)、折舊費(fèi)等。有效的控制成本，確定一個(gè)合理的利潤率和價(jià)位。
七、經(jīng)濟(jì)分析
以成本分析及銷售定價(jià)為依據(jù)，估算兩個(gè)時(shí)段的平均毛利。上午、下午為一個(gè)時(shí)段;晚上為一個(gè)時(shí)段。
最大值
白天(9A——5P)
晚上(6P——12P)
人數(shù)
12人
12人
平均消費(fèi)額
25.00元
50.00元
營業(yè)額
300.00元
600.00元
每日總額
900.00元
每月以30日計(jì)：30×900=27000元/月
最小值以半月計(jì)：0.5×27000=13500元/月
按最小值計(jì)，一年毛利為13500×12=16.2萬元
扣除半年房租1.8萬元(每月3000元計(jì))
扣除投資回報(bào)(以一年收回全部投資計(jì))10萬元
扣除11個(gè)月工資3.52萬(每月以3200元計(jì))
年盈利為8800元。
八、其他
關(guān)于市口選擇作如下考慮：初步選定上海西區(qū)，且通過調(diào)查租金在三千元、六千元、一萬元不等;面積在(50~200)平方米。
積極配合工商、稅務(wù)、銀行、衛(wèi)生、環(huán)保、治安以及街道管理部門等方面，按有關(guān)規(guī)定申請批準(zhǔn)。
據(jù)1992年的全國營養(yǎng)調(diào)查,我國城市成年人當(dāng)中有慢性營養(yǎng)不良的占9.0%,而有超重或肥胖的占14.9%;在農(nóng)村中有營養(yǎng)不良的占8.0%,而有超重或肥胖的占8.4%.在學(xué)生中,據(jù)1995年全國學(xué)生體質(zhì)健康調(diào)查,城鄉(xiāng)男生輕度營養(yǎng)不良和體重不足者分別為34.7%和32.9%,城鄉(xiāng)女生分別為43.8%和38.8%.另一方面營養(yǎng)過剩的人數(shù)也在逐年上升,在7~18歲學(xué)生中超體重及肥胖兒中,男生從1985年的2.75%上升到8.65%,女生從1985年的3.38%上升到7.18%,尤其是城市男生超體重及肥胖兒高達(dá)12.03%,嚴(yán)重影響著學(xué)生身體、智力發(fā)育,為心血管疾病和糖尿病等病癥早發(fā)埋下隱患.隨著人民生活水平不斷的提高,營養(yǎng)物質(zhì)的豐富,人們?nèi)狈茖W(xué)的膳食習(xí)慣,導(dǎo)致營養(yǎng)過�；驙I養(yǎng)不良,這都是對健康極為不利的.特別是對于正在處于發(fā)育的學(xué)生,營養(yǎng)的合理與否,直接影響到腦的發(fā)育和其它各方面的素質(zhì).所以需要營養(yǎng)學(xué)來指導(dǎo)人們的膳食,改善人民的營養(yǎng)狀況,提高健康水平.這一部分人群急需專業(yè)的、系統(tǒng)的營養(yǎng)保健知識以幫助他們恢復(fù)健康狀態(tài).因此,為這類人群提供營養(yǎng)保健咨詢服務(wù)有著良好的商業(yè)發(fā)展前景.
另一方面,據(jù)CNNIC(中國網(wǎng)絡(luò)信息中心)統(tǒng)計(jì),截至2000年6月30日止,中國的中國互聯(lián)網(wǎng)用戶人數(shù)已經(jīng)達(dá)到1690萬,且數(shù)量還在迅猛增長.在網(wǎng)民中,18~35歲的人群占87.63%,這部分人群以獲取醫(yī)療信息和娛樂休閑信息作為上網(wǎng)最主要目的分別占14.48%和50.88%同時(shí)認(rèn)為醫(yī)療信息資料不足的比例為21.74%.隨著互連網(wǎng)的發(fā)展,其網(wǎng)民人數(shù)還將迅猛增長.這也為在網(wǎng)上提供網(wǎng)上營養(yǎng)健康咨詢提供了廣闊的市場容量.
我們的服務(wù):
我們主要的目標(biāo)顧客群是營養(yǎng)健康有問題的網(wǎng)民(比如:過度肥胖、營養(yǎng)不良、缺鈣等)及其親屬朋友和學(xué)生網(wǎng)民.由于現(xiàn)實(shí)中提供營養(yǎng)保健咨詢的機(jī)構(gòu)主要為普通醫(yī)療機(jī)構(gòu),但這部分人群若非營養(yǎng)問題非常嚴(yán)重,通常不愿去普通醫(yī)療機(jī)構(gòu),所以網(wǎng)上專業(yè)營養(yǎng)保健網(wǎng)站就成為他們的首選.而目前國內(nèi)專業(yè)營養(yǎng)健康保健網(wǎng)站尚是空白,所以本公司現(xiàn)在進(jìn)入此市場是最佳切入時(shí)機(jī).
本公司主要是以社區(qū)服務(wù)為主要依托,為用戶進(jìn)行全方位的營養(yǎng)健康保健信息咨詢服務(wù);同時(shí)提供針對學(xué)生的專題附加服務(wù).在公司成立2~3年初步形成固定的顧客群體后再開始開展相關(guān)產(chǎn)品的在線銷售.其中社區(qū)服務(wù)和網(wǎng)上實(shí)時(shí)咨詢是我們網(wǎng)站的一大特色.詳細(xì)情況見后面.
公司的組成和管理:
本公司設(shè)有董事會(huì),董事會(huì)任命一名專業(yè)企業(yè)管理人士出任總裁,并在下屬的營養(yǎng)健康、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)及營銷運(yùn)作四個(gè)部門.每部門由相關(guān)專業(yè)人士各一名負(fù)責(zé),并隨著公司的發(fā)展逐步吸納相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)優(yōu)秀人士加盟.
市場:
我們精心設(shè)計(jì)了問卷及調(diào)研方案,并在汕頭市多個(gè)地方進(jìn)行隨機(jī)抽樣調(diào)查，共發(fā)放問卷450份，收回有效問卷374份(調(diào)查結(jié)果詳見附錄).分別有21.1%和71.1%的被調(diào)查者認(rèn)為營養(yǎng)對健康是非常重要和重要的;有10.8%和51.8%的被調(diào)查者平時(shí)非常關(guān)心和關(guān)心營養(yǎng)的搭配;認(rèn)為家人有營養(yǎng)問題的有21.7%,認(rèn)為沒有的有54.22%,不知道的為24.1%.但是由權(quán)威部門的調(diào)查,成人中營養(yǎng)存在問題的超過了20%,而在學(xué)生中更高達(dá)30~40%.這都說明人們雖然對營養(yǎng)健康很重視,但是由于相關(guān)知識的不足.局限了對于營養(yǎng)健康的認(rèn)識.這時(shí)若我們的服務(wù)能滿足人們對營養(yǎng)學(xué)知識的需要,將具有強(qiáng)大的生命力和廣闊的市場.
根據(jù)CNNIC的調(diào)查,截止2000.6.30網(wǎng)民的人數(shù)已經(jīng)達(dá)到了1690萬,而且其人數(shù)還在迅猛的增長.這給了網(wǎng)上專業(yè)營養(yǎng)保健網(wǎng)站良好的市場前景.
營銷策略:
促銷:
我們將在公司成立初期,在各大網(wǎng)站做好廣告宣傳.把營養(yǎng)健康的觀念傳到千萬家,讓人們認(rèn)識到營養(yǎng)健康的重要性,讓人們關(guān)注營養(yǎng),關(guān)注健康.
考慮到現(xiàn)在營養(yǎng)不良大多為青少年兒童,這類人群營養(yǎng)失衡較為嚴(yán)重.而這類人群的父母都愿意為其自己的子女花錢.這將是一個(gè)不錯(cuò)的契機(jī).我們將針對父母親們制定周密的廣告策略.
我們還將不失時(shí)機(jī)的在電臺(tái)和電視臺(tái)的營養(yǎng)健康欄目中對我們的網(wǎng)站進(jìn)行全方位的宣傳.提高網(wǎng)站的知名度.
送貨方式:(開展網(wǎng)上銷售服務(wù)后)
本地以送貨上門方式為主,外地以郵寄托運(yùn)為主.條件成熟時(shí),可在顧客人群相對集中地區(qū)建立分銷網(wǎng)絡(luò).在公司成立4~5年,逐漸建立完善的全國的銷售網(wǎng)絡(luò).
財(cái)務(wù)分析:
維康公司具有很強(qiáng)的盈利能力.根據(jù)我們的保守預(yù)測,維康公司具有很好的贏利能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力.
公司行動(dòng)計(jì)劃
1~3月:收集相關(guān)資料,設(shè)計(jì)網(wǎng)頁及數(shù)據(jù)庫,廣告營銷.
4~6月:測試并完善網(wǎng)站各項(xiàng)功能,開始試運(yùn)行,同時(shí)開始建立客戶情報(bào)數(shù)據(jù)庫.
7~12月:正式運(yùn)行,針對前期情況的不足進(jìn)行完善和充實(shí),開始提供網(wǎng)站廣告服務(wù).
1~2年:穩(wěn)定發(fā)展,開始提供企業(yè)及產(chǎn)品廣告服務(wù).
2~3年:設(shè)計(jì)及試運(yùn)行相關(guān)產(chǎn)品的在線銷售系統(tǒng).
3~4年:完善在線銷售系統(tǒng),建立完善的銷售送貨網(wǎng)絡(luò).
遠(yuǎn)景發(fā)展:逐步建成為國內(nèi)以至國際知名的集營養(yǎng)信息咨詢及營養(yǎng)健康保健品銷售為一體的專業(yè)性網(wǎng)站.
風(fēng)險(xiǎn)投資的退出:
我們將以非常負(fù)責(zé)的態(tài)度對待我們的投資者.公司會(huì)把投資者在退出時(shí)的得到的盡可能大的投資放在重要的位置上.
1.市場分析
1.1服務(wù)的市場前景
人民的營養(yǎng)狀況如何,是關(guān)系到人民的體質(zhì)強(qiáng)弱,關(guān)系到民族的繁衍昌盛的大事;人民的營養(yǎng)狀況也是衡量一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)和科學(xué)文化發(fā)達(dá)程度的標(biāo)志.發(fā)展體育運(yùn)動(dòng)是增強(qiáng)人民體質(zhì)的重要手段,而改善營養(yǎng)則是增強(qiáng)人民體質(zhì)的物質(zhì)基礎(chǔ).
據(jù)我們的調(diào)研結(jié)果和相關(guān)部門公布的有關(guān)數(shù)據(jù),現(xiàn)階段我國人民的健康狀況雖然有了很大的進(jìn)步,人們對營養(yǎng)保健健康的需求也空前的高漲,但是由于營養(yǎng)保健知識的缺乏,人民的營養(yǎng)健康狀況還存在著很大的發(fā)展空間. 這就給營養(yǎng)健康咨詢提供了很好的市場前景.
在現(xiàn)階段,營養(yǎng)咨詢還是不太成規(guī)模的服務(wù)產(chǎn)業(yè),此時(shí)我們?nèi)绻腥氪耸袌?盡快建立本行業(yè)標(biāo)準(zhǔn),成為本行業(yè)內(nèi)的領(lǐng)頭羊,維康公司將具有極其廣闊的市場前景.
1.3市場競爭分析
目前,本公司還沒有直接的競爭者.在各大網(wǎng)絡(luò)搜索網(wǎng)站查詢,還沒有與本公司有同樣的專業(yè)營養(yǎng)健康咨詢網(wǎng)站,而且我們網(wǎng)站還建設(shè)有強(qiáng)大的社區(qū)服務(wù)功能,這是別的保健網(wǎng)站所不能比擬的,具有很大的市場潛力.但是傳統(tǒng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、食品健康有關(guān)的報(bào)刊雜志、電臺(tái)電視臺(tái)的食品與健康咨詢欄目、網(wǎng)上咨詢機(jī)構(gòu)仍然為潛在的競爭對手.本公司的主要競爭優(yōu)勢在于成本低,服務(wù)對象廣(包括健康與非健康人群),全天侯的咨詢服務(wù)等.詳見下表:
競爭對手本公司相對優(yōu)勢
傳統(tǒng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)1. 服務(wù)對象廣
2. 咨詢費(fèi)用低
3. 全天侯服務(wù)
4. 方便、不出家門
5. 附加服務(wù)多
食品健康有關(guān)的報(bào)刊雜志1. 具有交互性
2. 建立個(gè)人檔案,追綜服務(wù)
3. 不受時(shí)間限制
4. 營養(yǎng)知識專業(yè)化、系統(tǒng)化
5. 服務(wù)對象廣
6. 個(gè)性化的服務(wù)
電臺(tái)電視臺(tái)的食品與健康咨詢欄目1. 建立個(gè)人檔案,追蹤服務(wù)
2. 不受時(shí)間限制
綜合網(wǎng)站的相關(guān)欄目1. 專業(yè)性
2. 實(shí)時(shí)咨詢
3. 社區(qū)服務(wù)
將來可能出現(xiàn)的專業(yè)性網(wǎng)站1. 先入優(yōu)勢
2. 社區(qū)服務(wù)
3. 個(gè)性化服務(wù)
通過我們的調(diào)研結(jié)果來看,現(xiàn)階段,如果出現(xiàn)營養(yǎng)健康問題,人們的首選是去醫(yī)院門診,達(dá)其比例達(dá)到54.79%.但是經(jīng)過我們在汕頭各大醫(yī)院的調(diào)查,發(fā)現(xiàn)其實(shí)去醫(yī)院門診的營養(yǎng)有問題的病人非常少,且去門診的都是病情比較嚴(yán)重的.人數(shù)大大少于官方所公布的數(shù)據(jù)計(jì)算出來的應(yīng)有的門診人數(shù).這說明人們雖然首選是去醫(yī)院門診,但是事實(shí)上,除非是病情比較嚴(yán)重才去醫(yī)院門診.而絕大部分的營養(yǎng)有問題的病人,其病情并不嚴(yán)重,都沒有達(dá)到去醫(yī)院門診的地步,對于這大部分的病人,我們網(wǎng)上專業(yè)營養(yǎng)健康保健咨詢就顯出其所特有的優(yōu)勢.(見上表)
2.市場營銷
公司主要是以社區(qū)服務(wù)為主要依托,為用戶提供全方位的營養(yǎng)健康保健信息咨詢服務(wù);同時(shí)提供針對學(xué)生的專題附加服務(wù).在公司成立2~3年,初步形成固定的顧客群,再開始開展相關(guān)產(chǎn)品的在線銷售.
據(jù)我們的調(diào)研結(jié)果來看,有49.06%的被調(diào)查者有興趣在網(wǎng)上進(jìn)行交易,沒有興趣的有50.94%,有45.78%的被調(diào)查者有興趣購買營養(yǎng)保健商品,54.22%沒有興趣購買.而在要購買的人群中,有23.81%會(huì)去醫(yī)院購買,有69.05%會(huì)去超市或藥店購買,而在調(diào)查的人當(dāng)中竟沒有采用網(wǎng)上訂購.這是由國內(nèi)的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境所決定的,電子商務(wù)并不是一夜之間形成的,而是需要有一個(gè)漸進(jìn)的過程.在中國,互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展還處于起步階段,尚不具備真正意義上的“電子商務(wù)”能力, 因此在公司剛開始時(shí),更多地專注于基礎(chǔ)的虛擬社區(qū)建設(shè),以期培養(yǎng)國內(nèi)用戶熟悉并習(xí)慣于互聯(lián)網(wǎng)這一全新的生活環(huán)境.逐漸建立起用戶的忠誠度和信譽(yù)度,為以后的網(wǎng)上交易變的可信創(chuàng)造條件.這就解決了一個(gè)個(gè)電子商務(wù)發(fā)展過程中必須解決的問題——流量的多少及與顧客的關(guān)系.
所以我們在公司成立初以社區(qū)建設(shè)為主,先贏得用戶的關(guān)注,建立用戶對網(wǎng)站的忠誠度,提高用戶的網(wǎng)絡(luò)使用技術(shù),培養(yǎng)用戶的網(wǎng)絡(luò)生活習(xí)慣和建立用戶間的網(wǎng)際關(guān)系等,建設(shè)高水準(zhǔn)的網(wǎng)絡(luò)社區(qū).這是我們在初期的經(jīng)營策略.
2.1促銷:
由于在公司成立初我們的主要任務(wù)是把虛擬社區(qū)建設(shè)好,我們將在各大有影響的網(wǎng)站(比如:163郵局,新浪網(wǎng),搜狐)還有比較大的營養(yǎng)網(wǎng)站(中國營養(yǎng)協(xié)會(huì),中國營養(yǎng)學(xué)生促進(jìn)會(huì),健康園地,健康樂園等)做好廣告宣傳.并在各大搜尋網(wǎng)站(搜狐、雅虎等)加入我們網(wǎng)站的搜尋信息.
我們還將與傳統(tǒng)的媒體中的營養(yǎng)健康欄目聯(lián)合,把營養(yǎng)健康的觀念傳到千萬家,讓人們認(rèn)識到營養(yǎng)的重要性,而且提高了網(wǎng)站的知名度.
考慮到現(xiàn)在有營養(yǎng)問題的人群大多為青少年兒童,這類人群營養(yǎng)失衡較為嚴(yán)重.而這類人群的父母都愿意為其自己的子女花錢.這將是一個(gè)不錯(cuò)的契機(jī).我們將針對父母親們制定周密的廣告策略.首先在家庭主婦最愛看的有線臺(tái)的肥皂劇中插播網(wǎng)站廣告,這種廣告的效果,據(jù)調(diào)查比一般臺(tái)的廣告效果要好,而且廣告費(fèi)也比較的低廉;另外在女性節(jié)目如”半邊天”中插播網(wǎng)站廣告.由于社區(qū)建設(shè)有一定的游戲成分,我們也在高中生和大學(xué)生的節(jié)目插播廣告.
2.2送貨方式:(開展網(wǎng)上銷售服務(wù)后)
本地以送貨上門方式為主,外地以郵寄托運(yùn)為主.條件成熟時(shí),可在顧客人群相對集中地區(qū)建立分銷網(wǎng)絡(luò).在公司成立的4~5年,逐漸建立完善的全國的銷售網(wǎng)絡(luò).我們將先在網(wǎng)民比較集中互聯(lián)網(wǎng)比較發(fā)達(dá)的省份地區(qū)建立分銷點(diǎn),比如北京、上海、廣東等.以大城市為中心,逐漸建立起全國的分銷網(wǎng)絡(luò).
分銷網(wǎng)絡(luò)形式可以多樣,在各大城市比如省會(huì)由公司直接管理的形式.直銷層次上,一般來說,我們將委托當(dāng)?shù)貍鹘y(tǒng)零售代理商對我們的產(chǎn)品進(jìn)行銷售.
3.公司的服務(wù)
我們公司將以社區(qū)服務(wù)為主要依托,為用戶提供全方位的營養(yǎng)健康保健信息咨詢服務(wù);同時(shí)提供針對學(xué)生的專題附加服務(wù).在公司成立2~3年初步形成固定的顧客群體并贏得用戶的關(guān)注,建立用戶的忠誠度后再開始開展相關(guān)產(chǎn)品的在線銷售.詳細(xì)內(nèi)容包括:
l 各種營養(yǎng)健康保健資訊與常識
○各年齡段的正常食譜
○各種食物的食療作用
○食品與健康的最新研究動(dòng)態(tài)
○隨時(shí)報(bào)道各營養(yǎng)協(xié)會(huì)最新資料
○特殊人群(如高溫環(huán)境下工作者、電腦操作員、運(yùn)動(dòng)員、高齡孕婦等)的食譜
l 全天侯性的營養(yǎng)健康保健咨詢(專業(yè)營養(yǎng)師全天候服務(wù))
l 個(gè)性化的營養(yǎng)分析(根據(jù)客戶所提供的年齡段和每天的食譜數(shù)據(jù),計(jì)算系統(tǒng)進(jìn)行粗略的營養(yǎng)計(jì)算,診斷出個(gè)人的營養(yǎng)健康問題以及提出解決建議.我們還將建立客戶個(gè)人營養(yǎng)檔案,進(jìn)行跟蹤服務(wù).)
l 開展?fàn)I養(yǎng)保健相關(guān)產(chǎn)品的在線銷售(后續(xù)計(jì)劃)
l 引入游戲成分的第三代廣義社區(qū)服務(wù)(如按個(gè)性化分區(qū),分街,同一興趣與愛好的人群入住同一個(gè)街區(qū)里;增加居民等級升降制度;同一街區(qū)有各自的論壇、交友及聊天設(shè)施,按各街區(qū)的不同性質(zhì)建立有關(guān)的虛擬設(shè)施,讓在各自街區(qū)的居民各得其所.)
○交友
○聊天
○保健心得交流
○游戲心得
○游戲介紹
○游戲秘籍
○論壇(區(qū)街分級論壇)
○你問我答(居民可提出遇到的各方面的問題,網(wǎng)友們可進(jìn)行回答、幫忙)
○流行時(shí)尚
△娛樂新聞
△星座、星相
l 中考、高考、考研、GER、TOEFL、出國留學(xué)的最新系統(tǒng)資訊
l 各高校主頁和簡單介紹,各級升學(xué)考試,報(bào)考指南,考前食譜
公司的服務(wù)內(nèi)容將隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)大和建議需求加以調(diào)整.
公司成立初是以提高網(wǎng)站的知名度和網(wǎng)站的訪問量為主要任務(wù).據(jù)CNNIC(中國網(wǎng)絡(luò)信息中心)統(tǒng)計(jì),網(wǎng)上18~35歲的人群占87.63%,根據(jù)這個(gè)人群的特征我們建設(shè)了具有游戲特征的虛擬社區(qū),來吸引這一大人群.
我們的虛擬社區(qū)具有自己的特征,客戶在注冊的時(shí)候根據(jù)其不同的興趣和愛好把客戶分在不同的社區(qū),社區(qū)再分街區(qū).在相同的街區(qū)的居民的興趣與愛好更加的接近,可以更好的交流.街區(qū)里各個(gè)居民有各自的編號.相近愛好的居民在各自的街區(qū)里可以自由方便的進(jìn)行交流.各社區(qū)和街區(qū)設(shè)有交友、聊天等設(shè)施方便居民的交流.各個(gè)社區(qū)與街區(qū)根據(jù)各自的不同的性質(zhì),建設(shè)相應(yīng)的虛擬設(shè)施,使居民在各自的社區(qū)里各得其所.逐漸建立起用戶對網(wǎng)站的忠誠度和信譽(yù)度.
社區(qū)有流通的虛擬貨幣,可以在社區(qū)里自由的流通.根據(jù)居民的在社區(qū)和街區(qū)的表現(xiàn),以經(jīng)驗(yàn)值表現(xiàn).根據(jù)經(jīng)驗(yàn)值的多少實(shí)行升級制度,不同級別的居民的權(quán)利不同.這樣可以使居民為了獲得更多的經(jīng)驗(yàn)值,不斷的到我們的網(wǎng)站來,牢牢的抓住居民.
現(xiàn)在我們計(jì)劃設(shè)立的社區(qū)有:電腦網(wǎng)絡(luò)區(qū),體育健身區(qū),營養(yǎng)保健區(qū),電玩漫畫區(qū),時(shí)尚生活區(qū),知性感性區(qū).各個(gè)社區(qū)再開設(shè)自己的街區(qū).
在社區(qū)建設(shè)期間,根據(jù)居民的要求不斷地吸取好的具有建設(shè)性的建議.不斷的開設(shè)新的街區(qū),不斷的增加新的社區(qū)和街區(qū)的設(shè)施.完善我們的社區(qū).
在不斷完善我們街區(qū)的同時(shí)我們也不斷的為將來的網(wǎng)上交易做準(zhǔn)備,利用已有的客戶進(jìn)行調(diào)查和嘗試性的交易,不斷聽取客戶的意見,改善服務(wù)質(zhì)量和方式使其最大限度的為客戶服務(wù).逐漸贏得用戶的關(guān)注,建立用戶的忠誠度,不斷提高用戶的網(wǎng)絡(luò)使用技術(shù),培養(yǎng)用戶的網(wǎng)絡(luò)生活習(xí)慣和建立用戶間的網(wǎng)際關(guān)系,建設(shè)起高水準(zhǔn)的網(wǎng)絡(luò)社區(qū).
我們將以舒適的網(wǎng)絡(luò)生存環(huán)境吸引網(wǎng)民,然后依靠我們“無限貼近用戶使用感受”的服務(wù),帶給網(wǎng)民安全舒適的網(wǎng)絡(luò)生活享受.而后從中了解到用戶的購買欲望和購買能力,最早地把握和了解他們潛在的需求商機(jī),時(shí)機(jī)成熟時(shí)我們再進(jìn)行安全而豐富的電子商務(wù).
4. 公司的管理
4.1公司組織結(jié)構(gòu)簡圖
董事會(huì)是公司的最高的權(quán)利機(jī)構(gòu),決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略和基本的政策,并決定總裁的人選.總裁負(fù)責(zé)公司的日常事務(wù),并定時(shí)對董事會(huì)匯報(bào)工作.總裁有指定和解雇部門經(jīng)理的權(quán)力,各部門經(jīng)理對總裁負(fù)責(zé).
由于公司在成立初期的規(guī)模較小,業(yè)務(wù)簡單,采用以上的組織形式,結(jié)構(gòu)簡單,領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系明確,責(zé)任清楚,決定迅速,指揮統(tǒng)一靈活.這種組織形式對各級管理人員要求較高,要求有較為廣闊的專業(yè)知識,能夠處理多方面的問題.
由于這種組織形式結(jié)構(gòu)簡單,只適合規(guī)模小,業(yè)務(wù)簡單的要求.隨著公司的不斷壯大,其組織形式還要不斷的進(jìn)行完善和調(diào)整.
4.2主要機(jī)構(gòu)
董事會(huì):
由創(chuàng)業(yè)者和投資者共同組成,對公司的發(fā)展計(jì)劃及計(jì)劃的執(zhí)行情況提供監(jiān)督和建議.
總裁:
對公司的總體規(guī)劃負(fù)責(zé),制定戰(zhàn)略,平衡,協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系,指定和解雇部門經(jīng)理,在每個(gè)財(cái)政年度末對董事會(huì)作報(bào)告.
網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)部:
進(jìn)行網(wǎng)站的設(shè)計(jì)還有網(wǎng)絡(luò)的安全管理和日常的維護(hù),還有網(wǎng)頁制作資料的收集及整理.并吸取居民提出的各項(xiàng)建設(shè)性建議,并做出相應(yīng)的調(diào)整.
咨詢服務(wù)部:
負(fù)責(zé)對網(wǎng)上的客戶進(jìn)行實(shí)時(shí)的營養(yǎng)健康咨詢服務(wù).
財(cái)務(wù)部:
管理公司的一切財(cái)政支出和收入,調(diào)節(jié)財(cái)務(wù)平衡.做好財(cái)務(wù)分析,向總裁匯報(bào)公司財(cái)務(wù)狀況并提出建議.
營銷運(yùn)作部:
計(jì)劃及執(zhí)行公司的總體運(yùn)營活動(dòng),統(tǒng)籌安排產(chǎn)品的調(diào)度,管理營銷和分銷隊(duì)伍.
隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大,各部門的職能還將不斷的改變.
4.3法律結(jié)構(gòu)
有限公司
4.4產(chǎn)權(quán)
注冊總資本100萬人民幣.
創(chuàng)業(yè)者 60%
投資者 40%
5.贏利性分析與財(cái)務(wù)評估
5.1有關(guān)假設(shè)
5.1.1 重要假設(shè)
● 互聯(lián)網(wǎng)事業(yè)持續(xù)發(fā)展
根據(jù)CNNIC自從1997年以來發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明,我國互聯(lián)網(wǎng)使用人數(shù)以平均每年超過250%的速度增長.我們預(yù)期在可預(yù)見的將來,中國互聯(lián)網(wǎng)使用人數(shù)以年平均100%的增長速度,增長至2004年,到時(shí)我國互聯(lián)網(wǎng)使用人數(shù)達(dá)到約19,000萬.以后維持此上網(wǎng)人數(shù).
● 無重大突發(fā)事件或戰(zhàn)爭影響網(wǎng)站建設(shè)和發(fā)展
目前國內(nèi)國際尚無明顯跟中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的戰(zhàn)爭征兆,而且現(xiàn)在世界發(fā)展的主題是和平與發(fā)展,所以可以假定在短期內(nèi)不會(huì)有戰(zhàn)爭影響到網(wǎng)站的建設(shè)和發(fā)展.
● 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大突變
國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展現(xiàn)在處于平穩(wěn)發(fā)展期,國內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍持續(xù)著自改革開放以來的高速發(fā)展.自西部大開發(fā)進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段以后,國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展一定會(huì)出現(xiàn)一個(gè)新的飛躍.我們預(yù)期在10年以內(nèi)中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展GDP仍然保持在年增長6~8%的水平上.
5.1.2 一般假設(shè)
● 所得稅率維持目前水平
● 利率維持目前水平
5.1.3財(cái)務(wù)假設(shè)
維康公司被有關(guān)部門認(rèn)定為高技術(shù)企業(yè),享受”三免三減半”的稅收優(yōu)惠待遇.即在公司成立的前三年免征所得稅,第四至六年所得稅率為7.5%,從第七年起所得稅率為15%.
考慮到公司固定資產(chǎn)主要為電腦等易更換物品,所以假定固定資產(chǎn)折舊期為5年,期末無殘值,采用平均年限法進(jìn)行折舊.
根據(jù)一些公開發(fā)表的數(shù)據(jù)表明,營養(yǎng)保健品的出廠價(jià)跟零售價(jià)格之間有大約40~50%,部分產(chǎn)品甚至超過100%的價(jià)格差,為確保我們的價(jià)格具有較強(qiáng)的競爭力,我們假定公司在網(wǎng)上銷售的貨物限定利潤率在30~40%.
關(guān)于廣告收入的計(jì)算和成本的估算參見財(cái)務(wù)報(bào)表后所附的說明.
5.2資金需求與運(yùn)用
種子資金
公司創(chuàng)建種子資金需要100萬人民幣,無需追加投資.
流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金及銀行存款和存貨等.估測參見資產(chǎn)報(bào)表.
5.3長期財(cái)務(wù)戰(zhàn)略
自第三年起股東紅利為當(dāng)年凈收入的30%
5.4財(cái)務(wù)分析
公司前三年的收入主要為廣告收入,從第四年起,公司的網(wǎng)上銷售開始運(yùn)行,其收入將很快上升,并超過網(wǎng)站的廣告收入,成為公司的主要收益來源.
未來五年分析
損益表(單位:萬元)
第一年第二年第三年第四年第五年
1廣告收入40127155190213
2銷售收入000395935
3減:總成本9484.5106471926.5
4減:所得稅0002031.5
A凈收入-5442.54994190
5減:紅利0002857
B未分配利潤-5442.54966133
累計(jì)未分配利潤-54-11.537.5103.5236.5
附：A=1+2-3-4; B=A-5.
現(xiàn)金流量表(單位:萬元)
第一年第二年第三年第四年第五年
經(jīng)營現(xiàn)金流-5442.54966133
財(cái)務(wù)現(xiàn)金流10000-28-57
本年現(xiàn)金增加4642.5493876
年末現(xiàn)金余額4688.5137.5203.5336.5
有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表
成本費(fèi)用表(單位:萬元)
第一年第二年第三年第四年第五年
1設(shè)備3010152027
2工資福利32.539476590
3公司房租水電556810
4網(wǎng)絡(luò)信息費(fèi)用1.52.5458
5研究與開發(fā)3581012
6廣告宣傳費(fèi)用1615153020
7銷售費(fèi)用0002030
A經(jīng)營成本8876.595158197
8產(chǎn)品成本000274677
9存貨增加0002432
10折舊68111520.5
B總成本9484.5106471926.5
附：A=1+2+3+4+5+6+7; B=A-8+9+10.
年收益表(單位:萬元)
第一年第二年第三年第四年第五年
A廣告收入41127155190213
1網(wǎng)絡(luò)廣告2662637781
2產(chǎn)品廠家廣告156592113132
3產(chǎn)品銷售收入000395935
4減:總成本9484.5106471926.5
5減:所得稅000815.5
B凈收入-5442.54994190
附：A=1+2; B=A+3+4+5.
資產(chǎn)表(單位:萬元)
第一年第二年第三年第四年第五年
流動(dòng)資產(chǎn)(A+B)4688.5137.5227.5392.5
A現(xiàn)金4688.5137.5203.5336.5
B存貨0002456
固定資產(chǎn)
C固定資產(chǎn)原值30405575102
D減累計(jì)折舊614254060.5
E固定資產(chǎn)凈值2426303541.5
資產(chǎn)合計(jì)70114167.5262.5434
● 廣告收入的計(jì)算:
a.網(wǎng)絡(luò)廣告收入的計(jì)算:
預(yù)計(jì)網(wǎng)站成立一年以后成為在專業(yè)領(lǐng)域一般知名的網(wǎng)站.2001底年我國上網(wǎng)人數(shù)達(dá)到3500萬,若此時(shí)每100人中有一人訪問我們的網(wǎng)站,平均每七天訪問一次,平均每個(gè)訪問者產(chǎn)生10個(gè)左右的有效頁面,每個(gè)頁面上一個(gè)廣告條幅,則我們每年的網(wǎng)絡(luò)廣告每天顯示次數(shù)計(jì)算得:35,000,000*0.01*(1/7)*10=500,000.目前網(wǎng)絡(luò)廣告的價(jià)格一般為3~12元CPM(每千次顯示),則每天的廣告收入將達(dá)到1500~6000元.考慮到廣告投放客戶來源不一定充足,以及其他不確定因素,估計(jì)每天廣告收入在2500元左右,這個(gè)數(shù)字是非常保守和合理的.如此,每年的網(wǎng)絡(luò)廣告收入將在90萬左右.
b.產(chǎn)品廣告的計(jì)算:
產(chǎn)品廣告的收入主要依賴于網(wǎng)站在專業(yè)領(lǐng)域的知名度,所以公司建立的前幾年估計(jì)廣告收入變化比較大,按照上面網(wǎng)絡(luò)廣告的計(jì)算方法,以及廠商客戶投放直接廣告的價(jià)格(一般為6~20元CPM),容易估計(jì)出每年產(chǎn)品廣告收入在150~250萬是比較正常的數(shù)字,其中還考慮了客戶來源與不定因素的影響.考慮到產(chǎn)品廣告一般在特定頁面上放置,故我們的估算在100~150萬之間.
對于以上廣告收入的計(jì)算,我們沒有將我國上網(wǎng)人數(shù)在公司成立以后的幾年的增加以及因?yàn)榫W(wǎng)站知名度的提升而帶來的訪問量的增大的情況考慮在內(nèi),所以我們的計(jì)算是非常保守和合理的.
● 三年后網(wǎng)上銷售收入的估算:
銷售收入是按照銷售產(chǎn)品的成本和利潤率計(jì)算出來的.銷售產(chǎn)品的成本是按照一般規(guī)模的商店的年銷售產(chǎn)品的成本估算的.因?yàn)榭紤]到剛開通網(wǎng)上銷售初期時(shí)固定目標(biāo)人群尚未完全確立,所以第一年的銷售收入只計(jì)算了估算值的45%.以后每年的銷售量按照原值和5~8%的增長比例上升.
● 設(shè)備費(fèi)用的估算:
第一年:
兩臺(tái)主服務(wù)器:2*2=4萬
10臺(tái)工作站,作為設(shè)計(jì),咨詢,辦公之用:1*10=10萬
網(wǎng)絡(luò)連接設(shè)備:HUP,ISDN/ADSL modern,網(wǎng)線等,計(jì)5萬
辦公用設(shè)備:電話,打印機(jī),UPS,傳真機(jī),掃描儀等:計(jì)5萬
一般辦公設(shè)備用品:6萬
以后每年根據(jù)業(yè)務(wù)拓展需要添加設(shè)備
● 工資福利:
第一年:
系統(tǒng)人員:4人,年薪12萬
專業(yè)營養(yǎng)師及咨詢服務(wù)人員:3人,年薪10萬
管理及業(yè)務(wù)人員:3人,年薪10.5萬
以后根據(jù)業(yè)務(wù)拓展需要增招人員,調(diào)整工資.
● 公司房租水電:
第一二年:
一般的辦公用房*2,機(jī)房*1,不計(jì)地段,約需5萬左右
第三年后:
增加一超小型倉庫
以后隨著業(yè)務(wù)拓展需要調(diào)整
● 網(wǎng)絡(luò)信息費(fèi)用
ISDN/ADSL 2M帶寬年租用費(fèi)分別為:7500元/13000元.(汕頭價(jià)格)
其它費(fèi)用:有償信息等,計(jì)5000元.
當(dāng)網(wǎng)絡(luò)人流量增大后增加帶寬,網(wǎng)絡(luò)信息費(fèi)用也隨之增加
● 研究與開發(fā):
一般的網(wǎng)站建設(shè)由系統(tǒng)工作人員完成,無法完成的工作由外聘兼職工作人員完成.
● 廣告宣傳費(fèi)用:
網(wǎng)絡(luò)廣告投放可以采取交換廣告投放的策略,在一些網(wǎng)絡(luò)門戶網(wǎng)站上投放廣告.其中交換廣告量比我們網(wǎng)站顯示其它的廣告的量少得多,而且我們廣告收入的估算十分保守,所以廣告交換不會(huì)影響我們的廣告收入.
在一些有關(guān)IT產(chǎn)業(yè)的報(bào)刊雜志和部分電視等主流媒體上做廣告所用費(fèi)用即為我們的廣告支出.
● 存貨的量的估算
存貨的估算為當(dāng)年銷售產(chǎn)品成本的8~10%.
5.6.抗風(fēng)險(xiǎn)能力分析
維康公司具有很強(qiáng)的贏利能力.在有贏利的3~5年中的,年均資產(chǎn)回報(bào)率(ROA=利息稅前收益*(1-稅率)/總資產(chǎn))為33.6%.財(cái)務(wù)敏感性分析表明我們公司具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力.
5.7審計(jì)
維康公司將每年邀請注冊會(huì)計(jì)師對賬戶進(jìn)行審計(jì)
6風(fēng)險(xiǎn)資本的退出
我們將以非常負(fù)責(zé)的態(tài)度對待我們的投資者.公司會(huì)把投資者在退出時(shí)的得到的盡可能大的投資放在重要的位置上.以下為我們所設(shè)想的退出策略:
在退出時(shí)投資者不再占有公司產(chǎn)權(quán),然后按以下某種方式退出.
l 五年內(nèi)公司總資產(chǎn)達(dá)到投資額的400%以上,投資商獲得本金及150%的現(xiàn)金利潤.
l 第五年末獲得投資本金及公司股權(quán)的20~30%.
l 五年內(nèi)上市則獲得公司股權(quán)40%.
l 五年內(nèi)上市獲得投資額本金,同時(shí)獲得上市時(shí)以股票價(jià)格40~60%價(jià)格購買股權(quán)30~40%的權(quán)利.
l 我們除了創(chuàng)造盡可能優(yōu)秀的經(jīng)營業(yè)績,還將注重做好與大網(wǎng)站和大企業(yè)之間的溝通和合作,為將來可能的的轉(zhuǎn)讓奠定良好的基礎(chǔ).
對于我們給出的退出策略,結(jié)合上面的財(cái)務(wù)估算數(shù)據(jù),很容易計(jì)算出投資者在第五年末所得到的回報(bào)率(包括紅利)全部在300%以上;若是在五年內(nèi)能夠上市,根據(jù)一般規(guī)律,上市后公司股票價(jià)值一般會(huì)比公司的凈價(jià)值高出50~100%,則投資者的回報(bào)率將會(huì)超過400%.
從本公司的實(shí)際情況來看,到維康公司成立的第五年時(shí),公司的網(wǎng)絡(luò)廣告的收入處于平穩(wěn)贏利期,網(wǎng)上銷售開始步入穩(wěn)定發(fā)展期,這時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)投資的退出不會(huì)影響本公司的贏利收入;如果這時(shí)公司首次上市,還能獲得一筆資金注入,這將對公司開拓更廣闊的市場極有幫助.
附 錄
附錄1 我國人群營養(yǎng)健康現(xiàn)狀
隨著我國生活水平的逐漸提高,人民的膳食結(jié)構(gòu)正從一個(gè)模式向另一個(gè)模式的發(fā)展.慢性能量營養(yǎng)不良的人群減少,而超重或肥胖的人群不斷的增加.請看下面兩則材料:
我國城市成年人當(dāng)中有慢性營養(yǎng)不良的占9.0%,而有超重或肥胖的占14.9%;在農(nóng)村中有營養(yǎng)不良的占8.0%,而有超重或肥胖的占8.4%.
—————第17卷第2期,《營養(yǎng)學(xué)報(bào)》
我國農(nóng)村學(xué)生的脂肪攝取量接近世界衛(wèi)生組織建議的低限,還要相應(yīng)的提高;城市的學(xué)生脂肪能量的攝入量已經(jīng)接近高限了,應(yīng)注意控制不令其過多的增長為宜.目前,我國城市中小學(xué)生肥胖的發(fā)生率為5.08%~9.98%,脂肪攝入過多,活動(dòng)少可能是其發(fā)生的主要原因.因此,要大力開展?fàn)I養(yǎng)教育,指導(dǎo)學(xué)生及家長科學(xué)的選擇食物,合理安排飲食,以提高學(xué)生的身體素質(zhì),城市兒童一般不宜再增加富含脂肪的動(dòng)物性食物.
我國中小學(xué)生鈣的營養(yǎng)狀況相當(dāng)差,鈣的攝入量平均僅達(dá)到供給標(biāo)準(zhǔn)的38.2~52.5%.解決方法除提倡多消費(fèi)奶及奶制品以增加鈣的供給外,補(bǔ)充其他鈣劑或強(qiáng)化食品也是適宜的.
鐵缺乏也是一個(gè)普存在的營養(yǎng)問題.雖然膳食中供給的鐵數(shù)量不少,但缺鐵性貧血的檢出率卻相當(dāng)高.小學(xué)生中的缺鐵性貧血的發(fā)生率為13.04%~22.48%,中學(xué)生為13.94%~31.30%,其中農(nóng)村高于城市.
—————第18卷第2期,《營養(yǎng)學(xué)報(bào)》
以上的資料可以說明,我國的營養(yǎng)保健市場還有相當(dāng)大的市場及潛力.
附錄2 中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告
據(jù)CNNIC(中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心)的統(tǒng)計(jì)截止2000年6月30日.我國的互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展?fàn)顩r如下:(只列出所需部分)
1.我國上網(wǎng)用戶人數(shù):
1690萬,其中專線上網(wǎng)的用戶人數(shù)約為258萬,撥號上網(wǎng)的用戶人數(shù)約為1176萬,同時(shí)使用專線與撥號的用戶人數(shù)為256萬.除計(jì)算機(jī)外同時(shí)使用其它設(shè)備(移動(dòng)終端、信息家電)上網(wǎng)的用戶人數(shù)為59萬.
2.用戶年齡段:
18歲以下18~2425~3031~3536~4041~4551~6060以上
1.65%46.77%29.18%10.03%5.59%5.07%1.30%0.41%
3.用戶文化程度
高中(中專)以下高中(中專)大專本科碩士博士以上
2.54%12.79%32.81%45.93%4.94%0.99%
4.用戶在網(wǎng)上最主要獲得哪方面信息(多選結(jié)果):
新聞: 82.00%
計(jì)算機(jī)軟硬件信息: 59.08%
休閑娛樂信息: 50.88%
電子書籍: 45.99%
科教信息: 40.16%
金融證券信息: 31.07%
求職招聘信息: 26.11%
商貿(mào)信息: 23.28%
旅行信息: 19.33%
各類廣告信息: 15.23%
醫(yī)療信息: 14.48%
交友征婚信息: 12.09%
其它: 17.61%
5.下列網(wǎng)上信息中哪些還不能滿足您的需要(多選結(jié)果):
電子書籍: 35.17%
科教信息: 27.91%
計(jì)算機(jī)軟硬件信息: 26.10%
新聞: 25.24%
醫(yī)療信息: 21.74%
求職招聘信息: 19.62%
休閑娛樂信息: 19.56%
旅行信息: 17.67%
商貿(mào)信息: 17.55%
金融證券信息: 14.80%
各類廣告信息: 8.98%
交友征婚信息: 8.72%
其它: 12.00%
6.過去一年中您曾成功地在拍賣/競標(biāo)網(wǎng)站上購買過他人的商品嗎:
是: 8.09%
否: 91.91%
7.由于何種原因,您進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)購物(多選結(jié)果):
節(jié)省時(shí)間: 45.51%
處于好奇,有趣: 39.49%
操作方便: 32.57%
節(jié)約費(fèi)用: 30.49%
尋找稀有商品: 29.21%
8.如果您沒有進(jìn)行過網(wǎng)絡(luò)交易,您最擔(dān)心的問題是什么:
交易的安全可靠性: 46.01%
網(wǎng)上提供的信息是否可靠: 16.81%
售后服務(wù): 12.29%
是否按時(shí)交貨: 9.84%
價(jià)格是否比較便宜: 7.28%
交易的界面是否簡單易懂: 3.94%
商品品牌: 1.31%
其它: 2.52%
9.用戶認(rèn)為目前網(wǎng)上購物最大的問題是:
安全性得不到保障: 31.76%
產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)及廠商信用得不到保障: 28.33%
付款不方便: 13.34%
送貨耗時(shí)、渠道不暢: 10.14%
價(jià)格不夠誘人: 7.74%
網(wǎng)上提供的信息不可靠 7.28%
其它: 1.41%
附錄3 市場調(diào)研結(jié)果
我們精心設(shè)計(jì)了問卷及調(diào)研方案,并在汕頭市多個(gè)地方進(jìn)行隨機(jī)抽樣調(diào)查，共發(fā)放問卷450份，收回有效問卷374份，結(jié)果如下:
網(wǎng)絡(luò)&營養(yǎng)健康調(diào)查
被調(diào)查者基本信息
項(xiàng) 目人次所占百分比(%)
1.性別
●男22159.03
●女15340.96
2.年齡
●18歲以下 2314.29
●18~24 13536.14
●25~35 12633.73
●36~45 5815.66
●46歲以上328.43
3. 文化程度
●高中(中專)以下 7720.48
●高中(中專)13937.35
●大專8121.69
●本科及本科以上7720.45
4. 職業(yè)
●學(xué)生9024.06
●家庭主婦369.63
●個(gè)體經(jīng)營5013.37
●專業(yè)職務(wù)(醫(yī)生.教師等)184.81
●黨政企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部92.41
●行政機(jī)關(guān)一般人員92.41
●文體從業(yè)人員41.07
●銀行、工商、稅務(wù)、保險(xiǎn)、金融從業(yè)人員 328.56
●服務(wù)業(yè)人員 133.48
●技術(shù)專業(yè)人員 236.15
●外資、合資企業(yè)人員 277.22
●新聞媒體人員 41.07
●商業(yè)貿(mào)易人員 133.48
●郵電通訊人員143.74
●工人 143.74
●其它184.81
上網(wǎng)習(xí)慣
5. 你平時(shí)有上網(wǎng)嗎?
●有 23963.86
●沒有13536.14
6. 你在網(wǎng)上最主要獲得哪方面信息(多選)
●新聞 23096.22
●計(jì)算機(jī)軟硬件信息 4920.75
●電子書籍 8635.85
●休閑娛樂信息 16267.92
●科教信息 7230.19
●金融證券資訊 5924.53
●求職招聘信息 3113.21
●商貿(mào)資訊1044.34
●各類廣告信息1034.34
●旅行信息187.55
●醫(yī)療信息 187.55
●交友征婚信息3213.21
●其它3615.09
7.你每周平均上網(wǎng)時(shí)間 8.7個(gè)小時(shí)
8. 你有沒有興趣在網(wǎng)上進(jìn)行網(wǎng)上交易
●有11749.06
●沒有 12250.94
9. 如果”沒有”你覺得它有什么不好(多選)
●安全性得不到保障5025.00
●付款不方便2211.36
●送貨耗時(shí)、渠道不暢146.81
●產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)及廠商信用得不到保障4925.00
●價(jià)格不夠誘人 52.27
●其它5829.54
10. 如果”有”你覺得它有什么優(yōu)勢? (多選)
●可選面廣 2712.5
●節(jié)省時(shí)間 8137.5
●出于好奇,有趣 5425.00
●操作方便 4118.75
●節(jié)約費(fèi)用 52.27
●容易尋找稀有商品 42.08
●其它42.08
營養(yǎng)信息
10. 你認(rèn)為營養(yǎng)對健康的重要程度
●非常重要 8121.08
●重要 26671.08
●無所謂 277.22
●不重要00
11. 你平時(shí)是否關(guān)心營養(yǎng)的搭配?
●非常關(guān)心 4110.84
●關(guān)心 19351.80
●沒想過 14037.34
●不關(guān)心00
12. 你是否認(rèn)為很多的病癥都是由于平時(shí)飲食營養(yǎng)搭配不合理而造成?
●是 32085.54
●否5414.46
13. 你覺得你或你的家人有營養(yǎng)問題嗎?
●有 8121.69
●沒有 20354.22
●不知道9024.10
14. 如果出現(xiàn)營養(yǎng)問題你將如何解決?
●去醫(yī)院門診18053.24
●營養(yǎng)健康雜志4513.31
●電臺(tái)電視臺(tái)的有關(guān)咨詢欄目92.67
●網(wǎng)上實(shí)時(shí)咨詢 185.36
●任其自由發(fā)展 6318.64
●其它236.80
15. 你認(rèn)為食物治療是否有用?
●有用 27974.70
●沒用 00
●不知道9525.30
16. 如果有網(wǎng)上的營養(yǎng)健康咨詢,你會(huì)不會(huì)去呢?
●去 19451.81
●不去18048.19
17. 為什么不去?
●浪費(fèi)時(shí)間與金錢 146.98
●覺得沒有作用 2713.95
●覺得麻煩 3618.60
●其它11760.47
18. 如果”去”,覺得它有什么優(yōu)勢?
●費(fèi)用低 3612.5
●無時(shí)間限制 9532.81
●方便不出家門 11239.06
●有專業(yè)的營養(yǎng)師提供建議4515.62
19. 現(xiàn)在,你有沒有興趣購買營養(yǎng)保健商品?
●有17145.78
●沒有20354.22
20. 你將采取哪種方式呢? (多選)
●醫(yī)院購買 4523.81
●超市或藥店購買 13369.05
●郵購00
●推銷上門52.33
●網(wǎng)上訂購00
●其它94.65
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